Добавить в Избранное


Обучение персонала
(семинары, тренинги) в Киеве,
Одессе, на выезде по направлениям:

- Законодавство України про землю
- Бухгалтерские Семинары Курсы для Бухгалтеров
- Семинары |тренинги| по налогообложению
- Юридические Семинары для Юристов
- Семинары Тренинги для Кадровиков
- Секретарей Офис-менеджеров
- Судебная Практика | Судова Практика
- Семинары для Директора
- Внешнеэкономическая деятельность
- ВЭД-контракты, налогообложение ВЭД, таможенная стоимость
- Земельные отношения |Земельні відносини|
- Деловодство Діловодство
- Архив Архів
- Тендери PROZORRO
- Банкротство (Банкрутство)
- Проверки предприятий
- Строительство |разрешительная документация| стоимость строительства, лицензирование
- Семинары для сметчиков
- Безопасность бизнеса
- Исполнительное производство | Виконавче провадження

тел.
(044) 451-88-12
(050) 312-34-73
(067) 403-45-46
(044) 393-14-66
seminar@desyatka.com.ua
www.desyatka.com.ua



Темы, программы семинаров
(в т.ч. их отдельные фрагменты)
и материалы семинаров
являются объектами авторского
права и охраняются в
соответствии с
законодательством Украины
ЗУ "Об авторском праве
и смежных правах", ст.36 ГКУ

 

© Все права защищены. При
использовании материалов
ссылка на сайт desyatka.com.ua
обязательна




Бухгалтерские Семинары Семинар для Бухгалтеров Бухгалтера в Киеве НДС 2015 Спецсчета по НДС НДС-счета Декларация Заполнение Декларации Электронное Администрирование  Форма Налоговой Накладной Налоговая Накладная Регистра

СЕМИНАР ДЛЯ БУХГАЛТЕРА

  ЭЛЕКТРОННОЕ
 АДМИНИСТРИРОВАНИЕ НДС.
 ОТЧЕТНОСТЬ ПО НДС - 2015.
   


     9 июня  г.Киев    

Семинар проводит:


БЫКОВА АННА

Руководитель Киевской редакции и ведущий автор бухгалтерского еженедельника «Дебет-кредит»,
независимый эксперт-консультант по ЕСВ, один из разработчиков новых нормативных актов по ЕСВ и персонификации, налоговый консультант-практик с многолетним опытом работы главным бухгалтером, лектор семинаров по бух.учету и налогам, тренер курса "Налоги" по программе CAP-CIPA.  


Программа:


 ЭЛЕКТРОННОЕ АДМИНИСТРИРОВАНИЕ НДС

База налогообложения НДС 2015.

  1. База налогообложения не может быть ниже цены приобретения/ себестоимости/ остаточной балансовой стоимости. Проблемные вопросы и возможные варианты решения.
  2. Проблемы формулировок. Что считать «ценой приобретения», «себестоимостью». Доначисление НДС при предоставлении скидок покупателям. В каких случаях и в каком отчетном периоде это нужно сделать.
  3. «Ретро-скидка», полученная от поставщика (в том числе от нерезидента) после продажи товара. Возможно ли уменьшение налоговых обязательств, начисленных ранее «на себя». Связь бухучета и НДС.
  4. Получение частичной предоплаты от покупателя. Как порядок составления НН может повлиять на доначисление НДС «до себестоимости».
  5. Продажа ниже себестоимости льготируемого товара или на экспорт: как рассчитать НДС. Позиция налоговиков относительно доначисления НДС.
  6. Продажа необоротных активов (основные средства, малоценка, нематер активы) в 2015 году. От какой суммы начислять налоговые обязательства. Как на базу налогообложен НДС повлияет оценка имущества.

Как работает система электронного администрирования

  1. Правила работы в первом полугодии 2015 года: как работает система электронного администрирования в тестовом режиме.
  2. Электронное администрирование НДС и применение специальной формулы для регистрации налоговой накладной/расчета корректировки в ЕРНН.
  3. НДС-счет в казначействе: порядок использования до и после 01.07.2015 г.
  4. На какую сумму можно зарегистрировать налоговую накладную в ЕРНН без применения специальной формулы и пополнения НДС-счета после 01.07.15 г.

Особенности оформления налоговых накладных в рамках электронного администрирования

  1. Можно ли не получать налоговую накладную от поставщика. Порядок обмена электронными налоговыми накладными/ расчетами корректировки между контрагентами. Необходимо ли отправлять НН покупателю, если документ уже зарегистрирован в ЕРНН.
  2. Неправильно составленная НН. Как покупателю защитить свой налоговый кредит.
  3. Несвоевременная регистрация НН и своевременная регистрация, приходящаяся на следующий отчетный период. Когда отражается налоговый кредит. Как и в каком периоде отразить налоговый кредит, если НН получена, а первичные документы «опаздывают».

Корректировки НДС в 2015 году. Новая роль расчета корректировки.

  1. Расчеты корректировок к НН, составленным до 1 февраля 2015 года.
  2. Кто, в каких случаях и как должен зарегистрировать расчет. Нюансы регистрации в ЕРНН расчетов корректировки.
  3. Когда продавцу невозможно откорректировать налоговые обязательства по НДС, начисленные до 2015 г.
  4. Корректировки, составляемые на ошибки. Правила составления и регистрации. Примеры различных ошибок и их исправлений. Необходимо ли покупателю участвовать в исправлении ошибки и отражать в своем учете все документы, составленные поставщиком.
  5. Возвраты товаров (услуг) и денежных средств. Как корректнее всего оформить документы при замене номенклатуры в НН.

Штрафные санкции за несвоевременную регистрацию документов.

  1. Когда применяется «штрафная» статья НКУ (с какого периода, при каких ситуациях). Требования НКУ и позиция налоговых органов. Как рассчитать сумму штрафа.
  2. Могут ли применить штраф к покупателю, который не вовремя зарегистрировал расчет корректировки к НН

НДС при импорте товаров.

  1. Особенности уплаты «импортного» НДС при ввозе товаров.
  2. Учет НДС при наличии расхождений в количестве задекларированного и фактически полученного товара (недостачи, порчи).
  3. Возврат непроданного товара поставщику-нерезиденту. Влияние периода возврата на сумму налоговых обязательств по НДС. Как оформить данную операцию, чтобы не уплачивать в бюджет излишнюю сумму налога.

Продажа импортированного товара на территории Украины.

  1. «Дешевая» продажа импортного товара. Расчет базы налогообложения: от таможенной стоимости или от цены приобретения? Аргументы проверяющих, которые требуют доначислять НДС до таможенной стоимости.
  2. Скидки, бонусы, и прочие изменения цены ввезенного товара, курсовые разницы. Влияние этих операций на налоговые обязательства, начисленные при продаже импортированного товара на территории Украины
  3. Как правильно оформить налоговую накладную на доначисление НДС. Ошибки в оформлении, которые могут привести к серьезным штрафам.

Налогообложение услуг, полученных от нерезидента.

  1. Новый порядок формирования налоговых обязательств и налогового кредита.
  2. Как отразить налоговый кредит, если акты на услуги поступают с опозданием.
  3. Поздняя регистрация налоговой накладной и штрафные санкции за такое нарушение.
  4. Анализ на числовом примере порядка уплаты НДС при перечислении нерезиденту платы за услуги.

ОТЧЕТНОСТЬ ПО НДС - 2015

  1. Декларация по НДС и приложения к ней.
  2. Налоговые обязательства (ставки налога, льготы, экспортные поставки).
  3. Корректировка налоговых обязательств.
  4. Налоговый кредит и документы для его отражения (налоговые накладные текущего и прошлых отчетных периодов, «заменители» налоговых накладных, таможенные декларации  и бухгалтерские справки).
  5. Расчеты с бюджетом и бюджетное возмещение НДС (особенности заполнения раздела III декларации по НДС).
  6. Порядок погашения (учета в декларации) отрицательного значения налога, возникшего в прошлых отчетных периодах, а также сумм, невозмещенных по состоянию на 01.02.2015 г. Нюансы заполнения приложения таблицы 1 приложения Д2 и строк раздела IV декларации по НДС.
  7. Исправление ошибок прошлого отчетного периода. Зависимость порядка отражения исправленных показателей в декларации от исправляемого периода (ошибка допущена до или после 01.02.2015 г.).  
     

 Стоимость участия:


  • Стоимость участия - 820 грн.

Скидки:


  • За двух участников 5% за троих и более - 7%.

Стоимость включает:


  • приветственный ароматный кофе;
  • лекции и консультации специалиста;
  • CD-диск с нормативно-правовыми материалами;
  • деловые аксессуары;
  • кофе-паузы;
  • фуршет

Место проведения:


  • Современный конференц-зал с конференц-связью и столами в центре города.  

Для участия необходимо:


  • заполнить и отправить заявку на участие;
  • получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом (e-mail, факсом);
  • оплатить участие. 

Наши телефоны: 


  • (044) 451-88-12  ·  (067) 403-45-46  · (050) 312-34-73

 

Версия для печати