Добавить в Избранное


Обучение персонала
(семинары, тренинги) в Киеве,
Одессе, на выезде по направлениям:

- Законодавство України про землю
- Бухгалтерские Семинары Курсы для Бухгалтеров
- Семинары |тренинги| по налогообложению
- Юридические Семинары для Юристов
- Семинары Тренинги для Кадровиков
- Секретарей Офис-менеджеров
- Судебная Практика | Судова Практика
- Семинары для Директора
- Внешнеэкономическая деятельность
- ВЭД-контракты, налогообложение ВЭД, таможенная стоимость
- Земельные отношения |Земельні відносини|
- Деловодство Діловодство
- Архив Архів
- Тендери PROZORRO
- Банкротство (Банкрутство)
- Проверки предприятий
- Строительство |разрешительная документация| стоимость строительства, лицензирование
- Семинары для сметчиков
- Безопасность бизнеса
- Исполнительное производство | Виконавче провадження

тел.
(044) 451-88-12
(050) 312-34-73
(067) 403-45-46
(044) 393-14-66
seminar@desyatka.com.ua
www.desyatka.com.ua



Темы, программы семинаров
(в т.ч. их отдельные фрагменты)
и материалы семинаров
являются объектами авторского
права и охраняются в
соответствии с
законодательством Украины
ЗУ "Об авторском праве
и смежных правах", ст.36 ГКУ

 

© Все права защищены. При
использовании материалов
ссылка на сайт desyatka.com.ua
обязательна




Бухгалтерские Семинары Семинар для Бухгалтеров Бухгалтера в Киеве НДС 2015 Спецсчета по НДС НДС-счета Декларация Заполнение Декларации Закон 2173а Электронное Администрирование Форма Налоговой Накладной Налоговая Накладная Регистрация

СЕМИНАР ДЛЯ БУХГАЛТЕРА

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ-2015: новая налоговая реальность с 1 августа. РАБОТА СЕА НДС ЗАКОН № 643: последствия обнуления формулы. Установлены новые правила по ТЦО, ВЭД, налоговым проверкам и др. Разрабатываем новые стратегии реструктуризации  ВЭД и тактики обоснования ТЦО с учетом последних изменений.   

  
    
26 августа г. Киев   
 

Семинар проводят:

БОГДАНОВА О.С.
член рабочей группы при Минфине, один из непосредственных разработчиков  новых нормативных актов, один из лучших специалистов Украины по НДС, сертифицированный аудитор , управляющий партнер компании "OMP accounting and audit service LTD", член правления Общественного совета при ГФС Украины,  Глава наблюдательного совета Палаты налоговых консультантов Украины  

ХОДЗИЦКИЙ Р.В.
руководитель направления «Связи с клиентами» разработчика программы «M.E.Doc IS»

МИХАЙЛЕНКО Д.А.
юрист, партнер Юридической фирмы «OMP" (входит в ТОР-5 налоговых фирм Украины). Вице-Президент Ассоциации налоговых консультантов, автор более 300 статей в ведущих изданиях Украины   

ГУБИНА И.А.
редактор газеты «Бухгалтерия», один из лучших лекторов Украины, автор более сотни публикаций
                                        по налогообложению и бухгалтерскому учету, сертификаты DipIFR (rus), АССА, САР.


Программа:


Блок 1. НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ.
 
1. Система электронного администрирования НДС (СЭА НДС).  ЗАКОН № 643-VIII от 16.07.2015: анализируем и опять перестраиваемся...

  • Что происходило с системой в начале июля? Подготовительные, административные и финансовые  мероприятия. Рекомендации.
  • Новый закон ЗАКОН № 643-VIII от 16.07.2015 – без тестового режима, с полноценным пополнением электронного счета, с отрицательной суммой по формуле, с отсрочкой регистрации и без штрафов.

2.«Спецформула» для регистрации налоговых накладных  в действии.

  • Принципы "работы"  НДС-формулы для регистрации налоговых накладных.
  • 9 показателей  НДС-формулы: расшифровка и «налоговые тайны» каждого из них.
  • Алгоритм расчета электронной НДС-формулы  – внутренние нормативные документы ДФС;
  • Причины  возникновенияя  расхождений между данными плательщика и данными ЕРНН касательно НДС формулы;
  • Как налогоплательщики могут  изменить  показатели формулы в свою пользу. Рекомендации.
  • Порядок и цели обнуления  формулы;
  • Корректировки по НДС: старые и новые расчеты и их влияние на формулу
  • Плата НДС на электронные счета, нюансы  функционирования казначейского счета.

3. Спецрежим  НДС в условиях системы электронного администрирования.

4. Новые правила формирования налогового кредита и обязательств. Отсутствие привязки налогового кредита к хо-зяйственной (не хозяйственной),  облагаемой/не облагаемой, внутрихозяйственной  деятельности. Действия налогоплатель-щика при фактическом неиспользовании приобретенных товаров (услуг) в налогооблагаемых операциях. Приобретение това-ров (услуг) для одновременного использования в облагаемых и необлагаемых операциях. Заполнение строк декларации по новому.  Проект новой  декларациия по НДС).

5. Восстановление налогового кредита по НДС на основании бухгалтерской справки. Кто и когда сможет вернуть ранее утраченный кредит. Практика применения, рекомендации.

6. Учет в налоговой декларации за июль и август 2015 года сумм различных видов переплат по лицевой карточке на 1 июля 2015 года.

7. Составление и подача уточняющих расчетов за периоды до 1 февраля 2015 года и после.

8. Расчет НДС от базы налогообложения «не ниже себе сто-имости». Особенности применения для производства, торговли, экспортных, льготных операций и др.

  • Проблемы формулировок. Что считать «ценой приобретения», «себестоимостью».
  • Доначисление НДС при предоставлении скидок покупателям. В каких случаях и в каком отчетном периоде это нужно сделать.
  • «Ретро-скидка», полученная от поставщика (в том числе от нерезидента) после продажи товара. Возможно ли уменьшение налоговых обязательств, начисленных ранее «на себя». Связь бухучета и НДС.
  • Получение частичной предоплаты от покупателя. Как порядок составления НН может повлиять на доначисление НДС «до себестоимости».
  • Продажа ниже себестоимости льготируемого товара или на экспорт: как рассчитать НДС. Позиция налоговиков относительно доначисления НДС.
  • Продажа необоротных активов (основные средства, малоценка, нематериальные активы) в 2015 году. От какой суммы начислять налоговые обязательства. Как на базу налогообложения НДС повлияет оценка имущества.

9. Налоговые накладные: от составления – к регистрации. Примеры применения старых, « опоздавших » и  новых налоговых накладных.

  • Налоговые накладные текущего и прошлых отчетных периодов, «заменители» налоговых накладных, таможенные декларации, бухгалтерские справки.
  • Зависимость регистрации  налоговых накладных от «формулы успеха».
  • Сокращение реквизитов  налоговых накладных.
  • Временное продление сроков регистрации налоговых накладных в ЕРНН. Знаковые даты  - 31 июля, 15 августа, 30 августа… 1 октября 2015.
  • Сводные налоговые накладные - «имеют право на жизнь». Анализ преимуществ  и  недостатков их применения.
  • Исправление ошибок в налоговых накладных.
  • Особенности составления налоговых накладных в отдельных  НДС-операциях: при бесплатных передачах, ликвидации основных средств, переводе из непроизводственных в производственные основные средства и др.
  • Штрафы за налоговые накладные и расчеты.

10. Импорт услуг.
11. Бюджетное возмещение по НДС: с 1 июля – без проверок!!!!

12. Реализация ключевых элементов СЭА НДС в «M.E.Doc IS».

  • Электронный документооборот. Обмен РК через электронный сервис ГФС.
  • НН и РК. Получение и отправка пользователям других программ. Составление РК не неверно заполненные НН
  • Новые возможности программы: Сверка с ЕРНН. Главные аспекты работы с новым модулем.
  • Электронный НДС-счет. Управление и получение информации через программу «M.E.Doc IS».
  • Регистрационный лимит. Контроль в программе «M.E.Doc IS».
  • Автоматическая обработка документов. Организация автоматизации обработки большого количества документов.

Блок 2. ПОСЛЕДНИЕ НАЛОГОВЫЕ НОВОСТИ

1. В каких ситуациях когда теперь издается налоговое уведомление-решение (НУР).

  • Запрет в актах проверки делать выводы об отношениях контрагентами без издания НУР.
  • Пеня начинает исчисляться с 90-го дня, следующего за предельным днем уплаты налогового обязательства.
  • Возможность  обжалования  обобщающих  налоговых консультаций, теперь их издает Минфин.
  • Новые  требования к содержательности решения о проверке и к индивидуальной налоговой консультации.
  • Уточнена возможность для нерезидентов, владеющих недвижимостью в Украине, становиться на учет без создания представительства или филиала.

2. Трансфертное ценообразование –  окончательно установлены правила на 2015 год:

  • Изменены критерии признания операций контролируемыми (пороги доходности и величины операции с нерезидентом).
  • Уточнены правила признания контролируемой операции, когда между связанными лицами привлекается посредник.
  • Уточнены правила признания контролируемой операции, когда между связанными лицами привлекается посредник.
  • Применяется ли ТЦО к операциям с резидентами, с НДС – есть ясность.
  • Уточнены правила относительно бирж, низконалоговых юрисдикций, признания связанных лиц.
  • Изменены штрафы за нарушение законодательства о ТЦО,  проверки ТЦО – уточнены гарантии налогоплательщиков.
  • Обсуждаем смежные вопросы (НДС не ниже цены приобретения дополнительные поправки в законодательство о ТЦО.
  • Разрабатываем новую стратегию и тактику  обоснования  ТЦО на 2015 год.

3. Налогообложение ВЭД - новые правила.

  • Новая конвенция с Ирландией, и изменения в Конвенцию с Кипром, в частности: увеличение ставки налога на репатриацию в отношении процентов, ужесточение условий для получения льгот по дивидендам и по отчуждению акций и долей.
  • Обсуждаем необходимость и стратегии реструктуризации ВЭД-операций с учетом последних законодательных новаций. 

Блок 3 НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ по правилам 2015 г.

1. Выбор стандартов для ведения бухгалтерского учета: П(С)БУ или МСФО.
 
2. Налоговые разницы, которые необходимо учитывать при корректировке финансового результата
.  Налоговые разницы, которые возникают при начислении амортизации, формировании резервов, совершении финансовых операций и др. Какие показатели формы № 2 дадут ответ на вопрос о применении налоговых разниц, что означает доход до и свыше 20 млн. грн. Как лучше накапливать информацию о разницах.

3. Стоит ли отказываться совсем от контроля связи расходов с хозяйственной деятельностью или работать «по инерции». Какие бухгалтерские счета лучше для этого приспособить и какие изменения внести в учетную политику. Новые разъяснения контролирующих органов по расходам, не связанных с хоз.деятельностью.

4. Переходящие операции: как учесть убытки предыдущих лет? Операции с финансовой помощью, полученной до 01.01.15, а возвращенной после этой даты. Расходы, не учтенные в предыдущих отчетных периодах.

5. Операции с основными средствами и нематериальными активами: критерии определения основных средств в бухгалтерском и налоговом учете. Сроки и методы начисления амортизации. Учет ремонтных расходов без 10% лимита. Применение «экономического» подхода к отражению ремонтов. Продажа и ликвидация основных средств: налоговые последствия.

6. Как использовать бухгалтерский учет с пользой для налогового учета:

  • доходы в бухгалтерском учете: момент возникновения доходов, структура доходов (бесплатно полученные и переданные активы, выявленные при инвентаризации активы, курсовые разницы и продажа валюты, финансовые доходы);
  • расходы в бухгалтерском и налоговом учете. Признание расходов и их документальное подтверждение. Можно ли признать расходы без документов? Анализ некоторых расходов: расходы на себестоимость (всегда в приори-тете), расходы на рекламу и маркетинг, транспортные расходы в т.ч. ТЗР, заработная плата, расходы на командировки сотрудников и другие поощрительные выплаты, представительские,  подарки и др.;
  • активы: нюансы учета и «безболезненного» списания. Себестоимость запасов, выбор метода выбытия, неликвиды: резервы или списание? Уценка запасов;
  • Резервы: как создать резервы, и кто их не корректирует для налогового учета? Резерв сомнительных долгов и «безнадежная задолженность» в налоговом учете. Обеспечение выплат работников (в т.ч. обеспечение оплаты отпускных);
  • расчеты в валюте, экспортно-импортные операции, продажа, покупка валюты и курсовые разницы (нормы П(С)БУ 21), отнесение на расходы услуг нерезидентов. Для кого обязательны корректировки;
  • финансовые операции: кто должен капитализировать проценты по кредитам? Учет финансовых инвестиций;
  • учет налога на прибыль в бухгалтерском учете: Нормы П(С)БУ 17 и его влияние на налоговый учет.

7. Бухгалтерские ошибки, которые могут серьёзно навредить расходам и повлиять на состав и сумму доходов.

 

Стоимость участия:


  • Стоимость участия одного слушателя - 1180 грн.  

Скидки:


  • За двух участников 5% за троих и более - 7%.

Стоимость включает:


  • лекции и консультации;
  • нормативно-правовые материалы (CD);
  • деловые аксессуары;
  • ароматный кофе (espresso или cappuccino);
  • фуршет 


Место проведения:


  • Современный конференц-зал в центре города.  

Для участия необходимо:

  • заполнить и отправить заявку на участие
  • получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом (e-mail, факсом);
  • оплатить участие.

Наши телефоны: 


  • (044) 451-88-12  ·  (067) 403-45-46  · (050) 312-34-73

 

Версия для печати