Добавить в Избранное


Обучение персонала
(семинары, тренинги) в Киеве,
Одессе, на выезде по направлениям:

- Законодавство України про землю
- Бухгалтерские Семинары Курсы для Бухгалтеров
- Семинары |тренинги| по налогообложению
- Юридические Семинары для Юристов
- Семинары Тренинги для Кадровиков
- Секретарей Офис-менеджеров
- Судебная Практика | Судова Практика
- Семинары для Директора
- Внешнеэкономическая деятельность
- ВЭД-контракты, налогообложение ВЭД, таможенная стоимость
- Земельные отношения |Земельні відносини|
- Деловодство Діловодство
- Архив Архів
- Тендери PROZORRO
- Банкротство (Банкрутство)
- Проверки предприятий
- Строительство |разрешительная документация| стоимость строительства, лицензирование
- Семинары для сметчиков
- Безопасность бизнеса
- Исполнительное производство | Виконавче провадження

тел.
(044) 451-88-12
(050) 312-34-73
(067) 403-45-46
(044) 393-14-66
seminar@desyatka.com.ua
www.desyatka.com.ua



Темы, программы семинаров
(в т.ч. их отдельные фрагменты)
и материалы семинаров
являются объектами авторского
права и охраняются в
соответствии с
законодательством Украины
ЗУ "Об авторском праве
и смежных правах", ст.36 ГКУ

 

© Все права защищены. При
использовании материалов
ссылка на сайт desyatka.com.ua
обязательна




НДС 2015 Налог на Добавленную Стоимость Спецсчета по НДС НДС-счета Декларация за Декабрь Электронная Налоговая Накладная Электронное Администрировыание 

ПОДГОТОВКА ГОДОВОЙ НАЛОГОВОЙ И ФИНАНСОВОЙ  ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2014 г:
ПРИБЫЛЬ, НДФЛ, ВОЕННЫЙ СБОР,
ЕДИНЫЙ НАЛОГ, НДС.
ПЕРСПЕКТИВЫ И ПЕРЕХОДНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ на 2015 г.   

      25 декабря  г. Киев  

Программа:


 

Блок 1.  Подготовка к составлению годовой декларации по прибыли за 2014 год с учетом особенностей налогообложения всех основных хозяйственных операций.

 1. Декларация по прибыли-2014: взаимосвязь основной формы и приложений. Взаимодействие  показателей декларации по прибыли с финансовой отчетностью. Какие показатели годовой декларации по прибыли повлияют на налоговый учет в 2015 г.

2. Новое Положение об инвентаризации активов и обязательств.

3. Документальное подтверждение доходов и расходов.

  • Четыре вида подтверждающих документов (сопоставление "документальных" норм НКУ, Закона о бухучете, Положения № 88).
  • Первичные и "непервичные" документы.
  • Документальные изменения в  2014 году: товарно-транспортная накладная, путевые листы, доверенность на получение.

4. Построчный комментарий заполнения декларации с учетом особенностей налогообложения каждой хозяйственной операции:
 
  4.1. Нюансы формирования и отражение в декларации по прибыли доходов от различных хозяйственных операций.

  • Формирование доходов от реализации товаров в т.ч. возвратов. Варианты отражения в декларации. Особенности формирования дохода в неконтролируемых операциях (в том числе при бесплатных раздачах,продаже со скидкой и т.д.).
  • Доходы от реализации услуг (в т.ч. при посреднической деятельности).
  • Доходы от аренды.
  • Доходы при внешнеэкономической деятельности, курсовые разницы.
  • Доходы при получении возвратной финансовой помощи (с условными % или без них).
  • Доходы от бесплатного получения ТМЦ, услуг.  Какие операции могут трактоваться как бесплатное получение товаров (работ, услуг).
  • Определение дохода при списании кредиторской задолженности. Какую задолженность необходимо контролировать на предмет списания. Как правильно оформить документы.

    4.2. Правила формирования расходов в различных ситуациях:  даты, нюансы. Отражение в декларации.

  • Разделение затрат (включая заработную плату и начисления ЕСВ) на производство, снабжение, сбыт. Практика проверок, анализ документов предприятия.
  • Учет общепроизводственных и иных подобных расходов при простоях, уменьшении объемов продаж и в других аналогичных ситуациях.
  • Себестоимость продукции, товаров, услуг. Нюансы формирования и отражения во внутренних документах предприятия.
  • Как правильно оформлять расходы, вызывающие повышенное внимание контролеров (маркетинг,  консалтинг, информационные, юридические услуги).
  • Варианты трактовки ст.140 НКУ для расходов на обучение, охрану труда, командировки.
  • Благотворительная помощь  в составе налоговых расходов.
  • Расходы, подпадающие под  ограничения.
  • Расходы предприятия при отсутствии деятельности.

  4.3. Налогообложение отдельных хозяйственных операций:

  • операции в иностранной валюте: порядок признания доходов, расходов, курсовых разниц, купля-продажа валюты;
  • арендные операции. Расходы на аренду и уплату коммунальных платежей.
  • расходы на содержание и эксплуатацию автомобилей (в т.ч. замена шин и аккумуляторов).
  • услуги связи, роуминг. Варианты отражения расходов (хозяйственные/нехозяйственные, с удержанием НДФЛ, с удержанием стоимости услуг и т.д.)
  • расходы на сбыт (в т.ч. на гарантийные ремонты и замены).  
  • дивиденды выплаченные и полученные: когда не будет доходов и авансового взноса по налогу на прибыль?
  • выплаты нерезидентам и налог на репатриацию.

5. Основные средства и необоротные активы предприятия.

  • Порядок распределения по группам.
  • Особенности начисления амортизации в различных ситуациях.
  • Возможности управления прибылью путем  изменения методов амортизации необоротных активов.
  • Ремонты  и улучшения,  отражение результатов ликвидации ОФ.

6. Нематериальные активы. Установление минимального срока для использование НМА. Плата за пользование НМА.

7. Анализ счета 39 "Расходы будущих периодов" на предмет "забытых" расходов. Порядок отражения в декларации расходов текущего года и предыдущих лет.

8. Перенос убытков прошлых лет, в т.ч. отраженных по итогам 2011 г.

9. Отражение в декларации авансовых взносов по налогу на прибыль.

10. Исправление ошибок прошлых периодов:  текущая  декларация или  уточняющий расчет?  Влияние срока предоставления уточняющего расчета при исправлении ошибок. Числовые  примеры формирования итоговых показателей декларации с учетом исправления ошибок.


Блок 2.
НДС в вопросах и ответах. Новая декларация по НДС, новая налоговая накладная и новый Реестр с декабря 2014 г.Анализ всех изменений, необходимых для составления отчетности и изменений, вступающих в силу с 1 января 2015 г.


Блок 3. НДФЛ, Военный сбор, Единый налог и др.

1. НДФЛ. Особенности проведения годового перерасчета, заполнения формы 1-ДФ с учетом нюансов налогообложения отдельных выплат.
2. Военный сбор. Нюансы налогообложения различных выплат, отчетность.
3. Единый налог. Последние разъяснения и трактовки. Отчетность за 2014 год, документы, необходимые для работы на ЕН в 2015 году.
4. Отношения с Крымскими контрагентами и контрагентами в зоне АТО, валютные ограничения и др.

 

Стоимость участия:


  • Стоимость участия - 740 грн.

Скидки:


  • За двух участников 5% за троих и более - 10%.

Стоимость включает:


  • лекции и консультации специалистов;
  • CD-диск с нормативно-правовыми материалами;
  • деловые аксессуары;
  • фуршет.

Место проведения:


  • Современный конференц-зал (со столами) на Печерске (ст.метро "Печерская").  

Для участия необходимо:


  • заполнить и отправить заявку на участие;
  • получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом (e-mail, факсом);
  • оплатить участие. 

Наши телефоны: 


  • (044) 451-88-12  ·  (067) 403-45-46  · (050) 312-34-73

 

Версия для печати