ПОЛНОМОЧИЯ КОНТРОЛИРУЮЩИХ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНОВ в сфере контроля финансово-хозяйственной деятельности в 2015 - 2016 году. Действующая направленность развития системы надзорных функций государства. Уголовно-правовые риски ведения хозяйственной деятельности в 2015 – 2016 г.  "Белые пятна" законодательства и способы их использования в интересах бизнеса.

КОГДА И КОМУ ЖДАТЬ ПРОВЕРЯЮЩИХ. На что обратить внимание, чтобы минимизировать риски прихода на предприятие.

ПИСЬМЕННЫЕ ЗАПРОСЫ. ПОСТРОЕНИЕ ПРАВИЛЬНОЙ КОММУНИКАЦИИ С КОНТРОЛИРУЮЩИМИ ОРГАНАМИ. Как правильно написать ответ на запрос фискальной службы. Форма и сроки предоставления ответа. Примеры запросов и ответов на материалах конткретных предприятий. Законные основания для не предоставления информации.

ДОКУМЕНТООБОРОТ И ХРАНЕНИЕ ДОКУМЕНТОВ - ПРАВИЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ с целью недопущения сбоев в работе предприятия при проверках.  Аудио-видео контроль – правовое оформление и легитимные способы использование его материалов.

КАК ПОДГОТОВИТЬ СОТРУДНИКОВ К ЭФФЕКТИВНОЙ ВСТРЕЧЕ ПРОВЕРЯЮЩИХ. Типичные ошибки персонала и должностных лиц при проведении проверок. «Первый» эшелон и «уязвимые» лица. Проведение опроса работников предприятия в ходе проверки: что могут спрашивать, алгоритмы ответов должностных лиц и персонала. Как правильно подписать или отказаться от подписи.  

РЕАЛИЗАЦИЯ ФУНКЦИЙ КОНТРОЛЯ ПРАВООХРАНИТЕЛЬНЫМИ ОРГАНАМИ в 2015 г. Последняя практика.  Проверки органов Прокуратуры: миф или реальность. Проверки СБУ, МВД -  новые нюансы отношений. Участие в проверках налоговой милиции. Ошибки при составлении актов, протоколов изъятия, когда и как можно на законных основаниях не выдавать документы. Как истребовать у правоохранителей итоги анализа информации и документы, полученные на предприятии.

НАЛОГОВЫЕ ПРОВЕРКИ. Какие проблемы создает налоговая служба и как с ними бороться.

• Какие предприятия налоговая служба «ущемляет» больше всех. От чего это зависит.
• С чего начинаются проблемы с налоговыми органами: акты проверок с доначислениями, акты проверок без доначи-слений, преследование Ваших контрагентов, уголовное производство против главного бухгалтера, директора.
• Составление актов проверок или писем, компрометирующих предприятие, и рассылка этих документов в налоговые инспекции контрагентов с целью снять НДС с денежных сумм, оплаченных Вашему предприятию.
• Что делать, если Вам незаконно установили «Стан 9» или «Стан 10» и отказываются регистрировать налоговые накладные. Наиболее распространенные основания для отказов — как налоговая их умышленно создает. Как быстро «вынудить» налоговую начать регистрацию Ваших налоговых накладных.
• Как реагировать на звонки с требованием снять с кредита определенную сумму НДС.
• Новые методы ДФСУ по отработке схемного налогового кредита. Система отработки плательщиков НДС. Администрирование налогов 2015. Ошибки в первичных документах. Солидарная ответственность продавца и покупателя.
• Как устанавливается ничтожность и фиктивность сделки. Как доказать реальность сделки.

ОТКРЫТИЕ УГОЛОВНОГО ПРОИЗВОДСТВА и УГОЛОВНАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ  за уклонение от уплаты налогов.

• В каких случаях проверка налоговой службы перерастает в уголовное производство. Проверка предприятия с доначислениями и заведением уголовного производства.
• Основания, особенности и последствия внесения информации в ЕРДР и открытие уголовного производства за уклонение от уплаты налогов.
• Уклонение от уплаты налогов - основной вид претензий со стороны правоохранительных органов, непосредственно связанный с финансово-хозяйственной деятельностью субъектов хозяйствования.
• Размеры неуплаченных налогов для квалификации действий по ст. 212 УК Украины
• Соотношение несогласованных налоговых обязательств и уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов (ст. 212 УК Украины).
• Позиция стороны защиты в условиях нынешней редакции НКУ и УПК. Необходимость эффективного опровержения безосновательных доначислений контролирующих органов.
• Объективное установление фактов (суммы) фактического непоступления средств в бюджет - обязательное условие наступления уголовной ответственности должностных лиц предприятий (налогоплательщиков) по ст. 212 УК Украины. Налоговая экспертиза (ст. 84 НКУ), заключение эксперта, экспертное экономическое исследование судебного эксперта (ст. 101 УПК) - наиболее существенное доказательство для эффективного опровержения безосновательных выводов о доначислении налоговых обязательств.
• Риски открытия уголовных дел по ст.205, 209, 366 УК с целью получения возможности доначисления выгодо-получателям налоговых обязательств по НДС и налогу на прибыль. Рекомендации по методам защиты.

ЭФФЕКТИВНЫЕ МЕТОДЫ ЗАЩИТЫ ОТ УГОЛОВНОГО ПРОИЗВОДСТВА. Обыски и выемки на предприятии.

• Действенные законные методы закрытия уголовного производства: локальная практика. Распределение ответственности «размытие функцио-нальных обязанностей» как способ избежать уголовного преследования для директора, гл.бухгалтера.
• Выемка, обыск. Что делать, если к Вам приходят с выемкой или обыском (гл. 15 ст.234 УПК): основания; кто разрешает, какие документы и кем готовятся, кто проводит обыск, кто должен присутствовать, какие документы должны предъявить. Какие документы составляются после обыска и выемки.
• Срочные действия во время и после проведения обысков:куда и с чем нужно обращаться.
• Арест имущества (гл. 17 УПК). Механизмы защиты имущества предприятия. 
• Когда следствие имеет право отстранить руководство предприятия от должностей.
• Документы: когда и как они будут использоваться против должностных лиц предприятия.
• Когда информацию из компьютеров можно использовать как доказательство против должностных лиц – что делать.
• Оперативно-розыскные и следственные мероприятия по документированию уголовно-наказуемых деяний: что в себя включают, когда применяются. Механизм осуществления оперативно-розыскных мероприятий: буква закона и практика.
• Свидетель: его права и обязанности. Каждое слово свидетеля может и скорее всего будет истолковано против него.
• Задержание должностных лиц: где и когда имеют право это делать, какие документы при этом должны предъявить, как себя вести, как законно воспрепятствовать задержанию. Практический алгоритм поведения.

ОБЖАЛОВАНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ПРОВЕРКИ. Выбор оптимального способа (в судебном порядке, в административном порядке). Правовые последствия обжалования. Обжалование приказов о проведении проверок, актов.