Добавить в Избранное


Обучение персонала
(семинары, тренинги) в Киеве,
Одессе, на выезде по направлениям:

- Законодавство України про землю
- Бухгалтерские Семинары Курсы для Бухгалтеров
- Семинары |тренинги| по налогообложению
- Юридические Семинары для Юристов
- Семинары Тренинги для Кадровиков
- Секретарей Офис-менеджеров
- Судебная Практика | Судова Практика
- Семинары для Директора
- Внешнеэкономическая деятельность
- ВЭД-контракты, налогообложение ВЭД, таможенная стоимость
- Земельные отношения |Земельні відносини|
- Деловодство Діловодство
- Архив Архів
- Тендери PROZORRO
- Банкротство (Банкрутство)
- Проверки предприятий
- Строительство |разрешительная документация| стоимость строительства, лицензирование
- Семинары для сметчиков
- Безопасность бизнеса
- Исполнительное производство | Виконавче провадження

тел.
(044) 451-88-12
(050) 312-34-73
(067) 403-45-46
(044) 393-14-66
seminar@desyatka.com.ua
www.desyatka.com.ua



Темы, программы семинаров
(в т.ч. их отдельные фрагменты)
и материалы семинаров
являются объектами авторского
права и охраняются в
соответствии с
законодательством Украины
ЗУ "Об авторском праве
и смежных правах", ст.36 ГКУ

 

© Все права защищены. При
использовании материалов
ссылка на сайт desyatka.com.ua
обязательна




Оптимизация Минимизация Налогов Налоговое Планирование Налогообложения ВЭД Налоговой Нагрузки Бухгалтерские Бухгалтерский Семинары Курсы Семинар Для Бухгалтеров в Киеве Налогообложение Судебная Практика

СЕМИНАР ДЛЯ БУХГАЛТЕРОВ, ЮРИСТОВ, РУКОВОДИТЕЛЕЙ

  НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ и
  МИНИМИЗАЦИЯ НАЛОГОВ ЗАКОННЫМИ
  СПОСОБАМИ. 
  Новые условия работы в Украине и за ее пределами.
   Риски законных операций.    
 


           14 - 15 сентября  г. Киев                      
                           

Семинар проводят:

КИРШ А.В.
ДЕПУТАТ ВЕРХОВНОЙ РАДЫ УКРАИНЫ.
(Комитет по вопросам налоговой и таможенной политики).
Один из авторов  и непосредственных разработчиков законопроектов по  налоговой реформе- 2015. Шеф-редактор и основатель журнала «БУХГАЛТЕР», д.э.н., Ph.D.Член-корреспондент АЭН Украины Автор и ведущий телепрограмм: «Наложники» , «Нотатки про податки», «Внештатный советник», «Налоги и жизнь».

ТВЕРДОМЕД А.Г.
Член Общественных коллегий Комитета Верховной Рады по вопросам налоговой политики, член Общественной коллегии при ГНА Украины (ГНАУ), Президент Ассоциации налоговых консультантов, обозреватель по налогам газеты "Бизнес"

БОГДАНОВА О.С.   
Член рабочей группы при Минфине, один из непосредственных разработчиков  новых нормативных актов, один из лучших специалистов Украины по НДС, сертифицированный аудитор, управляющий партнер компании "OMP accounting and audit service LTD", член правления Общественного совета при ГФС Украины,  Глава наблюдательного совета Палаты налоговых консультантов Украины.

ГУРМИЦКИЙ И.
   
специалист в области налогового планирования, структуризации и оптимизации бизнеса, процессов.
Советник председателя наблюдательного совета одного из крупнейших банков Украины

МИХАЙЛЕНКО Д.А.
юрист, партнер Юридической фирмы «ORLOV, MIKHAILENKO & PARTNERS" (входит в ТОР-5 налоговых фирм Украины).
Вице-Президент Ассоциации налоговых консультантов, автор более 300 статей по вопросам налогового
права и оптимизации налогов в ведущих изданиях Украины.

КРЫЖАНОВСКАЯ О.А. 
адвокат, партнер международной юридической фирмы «ALEXANDROV & PARTNERS
».             


Программа:


БЛОК 1. ПОСЛЕДНИЕ НАЛОГОВЫЕ НОВОСТИ И ИХ ВЛИЯНИЕ НА БИЗНЕС В КОНТЕКСТЕ
              НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ в 2015г.

  1. Реформирование налоговой системы и его влияние на существующие льготы и модели налогового планирования в 2015г Оптимизация и уклонение от уплаты налогов: подходы 2015 года. Связь с хозяйственной деятельностью и реальность операций – работают ли при новой редакции Закона?
  2. СЭА НДС в действии. НОВЫЙ ЗАКОН № 643 -VIII от 16.07.2015. Как  повлияли НДС-счета на модели налогового планирования.
    • Обнуление формулы.
    • Продление сроков регистрации налоговых накладных в связи с обнулением формулы. Сводные налоговые накладные при ритмичных поставках.
    • Общая налоговая за месяц на всех неплательщиков НДС.
    • Спецрежим  НДС в условиях  СЭА НДС.
    • Налоговая действительна 180 или 365 календарных дней.
    • Перерасчет необоротных активов в распределенном НДС по-новому.
    • Корректировка значений формулы.
    • Изменения в обязательных реквизитах налоговой накладной.
    • Никаких особых правил для поставщиков электроэнергии.
    • Технические правки в законодательстве по НДС.
  3. Принципы работы формулы. Возможности  использования  формулы для получения  налоговых выгод .
    • Принципы "работы"  НДС-формулы для регистрации НН.
    • 9 показателей  НДС-формулы: расшифровка и «налоговые тайны» каждого из них.
    • Алгоритм расчета электронной НДС-формулы – внутренние нормативные документы ДФС;
    • Причины  возникновенияя  расхождений между данными плательщика и данными ЕРНН касательно НДС формулы;
    • Как налогоплательщики могут  искусственно  изменить  показатели формулы в свою пользу. Рекомендации.
    • Обнуление показателей  формулы;
    • Корректировки по НДС: старые и новые расчеты и их влияние на формулу
    • Плата НДС на электронные счета, сюрпризы  функционирования казначейского счета.
  4. Новый ЗУ об уменьшении давления на бизнес (с 1 СЕНТЯБРЯ) и его влияние на бизнес-процессы. Когда теперь издается налоговое уведомление-решение (НУР). Запрет в актах проверки делать выводы об отношениях контрагентами без издания НУР. Пеня начинает исчисляться с 90-го дня, следующего за предельным днем уплаты налогового обязательства. Возможность  обжалования  обобщающих  налоговых консультаций, теперь их издает Минфин. Новые  требования к содержательности решения о проверке и к индивидуальной налоговой консультации. Уточнена возможность для нерезидентов, владеющих недвижимостью в Украине, становиться на учет без создания представительства или филиала.
  5. Внешнеэкономическая деятельность - новые правила. Новая конвенция с Ирландией  и изменения в Конвенцию с Кипром, в частности: увеличение ставки налога на репатриацию в отношении процентов, ужесточение условий для получения льгот по дивидендам и по отчуждению акций и долей.
  6. Ведение бизнеса с нерезидентами в 2015 году: валютные ограничения, конечные бенефициары, налоговое планирование и риски.
  7. Новый «прибыльный» учет в 2015 году: возможности планирования налога на прибыль в 2015 г. 
  8. Трансфертные цены –  окончательно установлены правила на 2015 год. Оптимизационные нюансы в 2015 г. Разрабатываем новую тактику обоснования ТЦО.
  9. Внутренние документы предприятия для снижения налоговой нагрузки и уменьшения налоговых рисков предприятия в 2015 году.

БЛОК 2. ВОЗМОЖНОСТИ СНИЖЕНИЯ НАЛОГОВОЙ НАГРУЗКИ ПО НДС в 2015 г.

  1. Основные виды налоговой оптимизации НДС: уменьшение базы налогообложения, отсрочка начисления налоговых обязательств, изменение предмета договора, распределение НДС между связанными налогоплательщиками, применение льгот и спецрежимов.
  2. Возможности снижения налоговой нагрузки по НДС  с помощью  уменьшения  базы  налогообложения.
    • Место поставки товаров как определяющий критерий начисления НДС.
    • Варианты получения денежных средств без НДС.
    • Рекламные раздачи: налоговый кредит и обязательства.
    • Финансовый лизинг при поставке необоротных активов.
    • Импоpт / экcпopт тoвapов в рaмках пoсpеднических дoговоров.
    • Вoзмещение рacходов трaнcпортным экспедитoрам.
    • Совместная деятельность: вклaды имущeствoм (тoваpами, уcлугaми, прaвами) и дeньгaми: налoговые пoследствия.
    • Импopт бeз HДС: тaмoжeнные peжимы, дaвальческие опеpации, спец.зoны, вoзврат брaкa.
    • Новые правила определения базы налогообложения: что такое себестоимость и цена приобретения? Как минимизировать цену товара.
    • Формулировки договоров о предоставлении услуг.
    • Использование для оптимизации НДС необлагаемых выплат, в т.ч. штрафов. Позиция фискальных органов и практика 2015 г.
  3. Отсрочка начисления НДС.
    • Использование понятий «отгрузка», «переход права собственности». Дата отгрузки как момент возникновения налоговых обязательств. Как ее «отодвинуть».
    • Отсрочка платежей в бюджет с помощью условий договора. Минимизация налогообложения с помощью договоров  товарного кредита, в т.ч. с нерезидентом. Выгоды и риски.
    • Долгосрочные договоры в новых условиях.
  4. Изменение предмета договора. Можно ли обойтись без начисления НДС в полном объеме посредниками? Использование договоров хранения, давальческой переработки, договоров о предоставлении услуг.
  5. Распределение НДС между связанными налогоплательщиками.
    • Пpименeние клaсcических сxeм.
    • Распределение поставок в группе предприятий.
    • Нeтипичный экcпoрт (через посредников): пoзиция ГФC и судебная пpактика.
    • Схeмы пo вывoду срeдств зa пpеделы Укpаины через oффшopы.
    • Плательщики единого налога в роли посредников и заказчиков.
  6. Льготы и спецрежимы в налоговом планировании. Новый порядок отражения и распределения налогового кредита. Возможности для налогового планирования.
  7. «Бестоварные» сделки. Защита налогового кредита.
    • Документальное подтверждение налогового кредита.
    • Роль первичных документов, в т.ч. ТТН и путевых листов.
    • Признание сделки ничтожной при проверке: позиция фискальной службы и судебная практика.
    • Ошибки в заполнении обязательных и необязательных реквизитов (код УКТВЭД, номенклатура услуг, единицы измерения и т.д.), лишние налоговые накладные, несовпадение подписей.

Блок 3. ОПТИМИЗАЦИЯ и ПЛАНИРОВАНИЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ в 2015 г.

  1. Использование концепции новой редакции Налогового кодекса для оптимизации налогообложения. Четыре механизма налогообложения. МСФО и ПСБУ. Использование статуса плательщика налога на прибыль.
  2. Дробление  бизнеса как способ налоговой оптимизации. Доход до 20 млн. корректировок не требует. Корректировки как указатель оптимизации.
  3. Оптимизация налога на прибыль через механизмы учетной политики в 2015 году.
    • Влияние выбора принципов, методов и процедур на финансовый результат.
    • Содержание приказа об учетной политике.
    • Доходы и расходы - основные моменты, определяемые в  учетной политике.
    • Стабильность учетной политики.
    • Существенность – фактор, влияющий на финансовый результат.
  4. Активы в операциях налогового планирования. Критерии признания и действия, следующие при утрате статуса активов. Уменьшение полезности - стандарт для войны. Запасы: методы оценки выбытия, уценка.
  5. Минимизация налогов в операциях  с основными средствами, необоротными активами и капитальными инвестициями.
    • Основные средства – возможности амортизации.
    • Расходы при ремонтах и улучшениях необоротных активов. Капитализация или нет. Ликвидационная стоимость.
    • Использование переоценки.
    • Особый статус инвестиционной недвижимости.
  6. Резервы и обеспечения в налоговом планировании.
    • Резервы без корректировок и с корректировками.
    • Дебиторская задолженность. Резерв сомнительных долгов и термин «безнадежная задолженность».
    • Планирование резервов и обеспечений.
  7. Построение оптимизационных моделей с использованием классификации расходов и их влияния на финансовый результат.
    • Дешевые продажи и бесплатные операции. Избавление от залежалой (негодной) продукции.
    • Разделение расходов на включаемые в себестоимость и нет.
    • Формирование себестоимости в налоговом  учете как инструмент оптимизации. Вывод из состава  себестоимости отдельных расходов.
    • Перечень и состав переменных и постоянных общепроизводственных расходов, базы их распределения.
    • Операционный цикл больше года.
  8. Прочие факторы оптимизации налогообложения. Финансовые инвестиции. Финансовые расходы. Капитализация, когда она не обязательна. ОНА и ОНО как фактор влияющий на объект налогообложения.
  9. ЗАРПЛАТНЫЕ СХЕМЫ: легальная зарплата без налогов.     Использование гражданско-правовых договоров, компенсация вместо зарплаты, лизинг (аренда) персонала. Работник или частный предприниматель: критерии разграничения трудового и гражданско-правового договора. Оптимизация расчетов по командировкам и др. КЭШ-возможности использования возвратной финансовой помощи.
  10. НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ ВЭД ОПЕРАЦИЙ в 2015 году. Новые стратегии реструктуризации ВЭД операций. Частные решения в отношении некоторых ограничений.
    • Новая конвенция с Ирландией  и изменения в Конвенцию с Кипром, в частности: увеличение ставки налога на репатриацию в отношении процентов, ужесточение условий для получения льгот по дивидендам и по отчуждению акций и долей.
    •  Упразднение старых ограничений по операциям с нерезидентами (консалтинг, маркетинг, инжиниринг, реклама).
    • Выплата процентов за рубеж – правило тонкой капитализации. Проценты, накопленные и не попавшие в расходы по старому правилу – их судьба.
    • Платежи в низконалоговые юрисдикции – ограничения для расходов, преодоление через ТЦО.
    • Дивиденды от плательщика налога на прибыль нерезидентам: возможности налогового планирования, валютные ограничения.
    • Льготы для институтов совместного инвестирования.
    • Последние разъяснения и судебная практика по бенефициарным собственникам и конечным бенефициарам.
    • Обсуждаем необходимость и стратегии реструктуризации ВЭД-операций.

МИНИМИЗАЦИЯ НАЛОГОВ В ОПЕРАЦИЯХ С НЕМАТЕРИАЛЬНЫМИ АКТИВАМИ (НМА). РОЯЛТИ В НАЛОГОВОМ ПЛАНИРОВАНИИ в 2015 г. Организация владения НМА. Правоустанавливающие и первичные документы. Объект учета – права! Передача прав на объекты интеллектуальной собственности. Бух..г учет нематериальных активов в условиях действия термина «Нематериальные активы» в Налоговом кодексе. Использование термина «роялти» в ПСБУ 15 «Доход» и не использование в ПСБУ 16 «Расходы». Чтобы это значило?  Роялти. Поправки в определении (новый термин)  и ограничения при классификации и последствия для налогового планирования ВЭД –операций. НДС, расходы, налог на репатриацию.

СПОСОБЫ ОПТИМИЗАЦИИ ФИНАНСОВЫХ ПОТОКОВ предприятия для целей налогового планирования с использованием банковских операций: как закрыть просроченную «кредиторку» без налоговых последствий. Легальные КЭШ-ВОЗМОЖНОСТИ снижения расходов предприятия с использованием банковских кредитно-депозитных схем и др.

ВОЗМОЖНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ВЕКСЕЛЕЙ: для выплаты зарплаты, в кредитно-депозитных схемах, при аресте счетов, для безналичных расчетов без открытия «налогового» банковского счета.

ВЭД-ОПТИМИЗАЦИЯ с помощью нерезидентных компаний. Структурирование деятельности в Украине, взаимодействие украинских и иностранных предприятий группы для решения задач оптимизации.
•  Оптимизация с использованием нерезидентов при деоффшоризации.
•  Холдинг — правила выгодной структуризации активов. 
Способы оптимизации финансовых поток в холдинговой структуре: торговые решения, владение разными видами активов, выплаты дивидендов, роялти, арендные платежи и др. • Особенности ведения бизнеса в оффшорных зонах. Характеристика классических и неклассических оффшоров. Белиз, Панама, БВО, Сейшелы, ОАЭ и др.

 

Стоимость участия:


  • Стоимость участия - 1980 грн.

Скидки:


  • за двух участников – 5%  за троих и более – 7%

Стоимость включает:


  • лекции и консультации специалистов;
  • CD-диск с нормативно-правовыми материалами;
  • деловые аксессуары;
  • фирменные кофе-паузы уровня 5*;
  • обеды;
  • сертификат. 


Место проведения:


  • Современный конференц-зал в центре города.  

Для участия необходимо:


  • заполнить и отправить заявку на участие; 
  • получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом (e-mail, факсом);
  • оплатить участие. 

Наши телефоны: 


  • (044) 451-88-12  ·  (067) 403-45-46  · (050) 312-34-73

 

Версия для печати