ПОДАТКИ та ОБЛІК - 2021.  ПІВРІЧНА ЗВІТНІСТЬ. Підготовка і складання. Податок на прибуток, ПДВ, ПДФО, ЄСВ.  25 червня, Одеса

Програма семінару:

---

Модуль 1. ОБ’ЄДНАНА ЗВІТНІСТЬ ПДФО та ЄСВ. Типові помилки та нетипові ситуації.

1. Порядок виправлення помилок в об’єднаній звітності. Алгоритм для різних ситуацій. Приклади.

• Сума ЄСВ та реквізити застрахованої особи.
• Заповнення заголовної частини декларації та Додатків.
• Період та призначення виплати у Додатку 1.
• Показники у Додатку 4ДФ. Лікарняні у 4ДФ: якщо затримується фінансування. Приклад заповнення 4ДФ.
• Код застрахованої особи, період, реквізити наказів та посади у Додатку 5.
• Показники у Додатку 6.

2. Порядок поданні «Нового звітного» та «Уточнюючого» Розрахунків: на що звернути увагу?

3. Довідкова звітність з ПДФО + ЄСВ: кому, коли, для чого. Як врахувати при складанні звіту за квартал. Приклади заповнення.

4. Чи можна переплату з податків спрямувати на погашення боргу з ЄСВ?

5. Штрафні санкції за порушення правил подання  звітності та сплати ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Модуль 2. ЧЕРГОВІ ЗМІНИ ДО НКУ та НПСБО, а також інших бухгалтерських документів.

Модуль 3. ПЕРВИННІ ДОКУМЕНТИ: статус, замінники первинних документів, практика перевірок, карантинні коригування.

1. Первинні документи для різних типів операцій з метою підтвердження реальності операції.

2. Зміна статусу первинних документів.

3. Захист від можливого визнання первинних документів недійсними.

4. Практика застосування замінників первинних документів.

5. Зберігання первинних документів з урахуванням карантинних змін.

6. Втрата документів, пов’язаних з обчисленням і сплатою податків і зборів.

1. Визначення операцій з постачання товарів/послуг, які вважаються оподатковуваними операціями для цілей реєстрації платником ПДВ.

2. Як передати в Е-кабінет заяву про повернення помилково / або надміру сплачених зобов’язань.

3. Як списати ОС в залежності від причини.

4. Продаж основних засобів (в тому числі за мінімальними цінам).

5. Гарантійні платежі при оренді – коли з ПДВ, коли без ПДВ.

6. Дегустації, роздачі в рекламних цілях. як уникнути нарахування податкових зобов’язань з ПДВ.

7. Уцінка невикористаних та списання зіпсованих товарів – ПДВ облік.

8. Компенсація за пошкоджене майно і ПДВ.

9. Коригування ПДВ при списанні безнадійної заборгованості.

10. Як у декларації з ПДВ відображаються послуги, отримані від нерезидента.

11. Як у декларації з ПДВ відображаються обсяги товарів, звільнених від н / о.

12. Запит від фіскалів: неоплачене від’ємне значення з терміном 1095 днів.

13. Діючі розміри штрафів, «самоштрафу» по ПДВ в період карантину.

14. Повернення на поточний рахунок надміру/помилково сплачених з електронного рахунку ПДВ коштів: право чи обов'язок? 

1. Основні акценти при складанні Декларації з ПДВ.

2. Виправляємо помилки у Додатках до Декларації.

3. Помилки при поданні Уточненої Декларації та наслідки для реєстраційного ліміту.

4. Виправлення самоштрафів у Декларації.

1. Що таке 20 тип причини коригування. Для чого використовується, як заповнюється такий РК. Чому на ньому наполягає податкова.

2. Розрахунки коригування: розбираємо типові помилки при складанні, включенні у Декларацію та наслідки для реєстраційного ліміту.

3. Реєстраційний ліміт від помилкової ПН.

4. Помилка в коді УКТЗЕД: чи є право на податковий кредит?

5. Одиниця виміру послуг в ПН: «послуга», «грн», штуки …

6. Ремонтні роботи та номенклатура в ПН.

7. ПН і первинка відрізняються на копійки: бути чи ПК?

8. Товар один, а найменування різні: як визначити назву в ПН, щоб не потрапити під фіктивну операцію.

9. Як скласти ПН на мінімальну базу.

10. Зміна назви платника ПДВ: як скласти ПН / РК.

11. Дата експорту для ПДВ: як уникнути суперечок.

12. Визначаємо дату складання РК в різних ситуаціях.

13. Виправлення помилки в ІПН покупця.

1. Критерії визнання платника ризиковим?

2. Як позбутися статусу ризикового платника?

3. Заблокована ПН / РК: що робити і що буде, якщо нічого не робити

4. Приклад: пояснення при розблокуванні ПН / РК..

5. Розблокування ПН / РК і Σ Перевищення.

6. Блокування ПН при покупці у неплатника.

7. Як можна уникнути блокування ПН / РК за критерієм ризиковості операції № 1?

8. Як уникнути блокування РК на «-« за критерієм ризиковості операції № 5?

9. Як уникнути блокування РК на «-« за критерієм ризиковості операції № 6?

10. ПН розблокували після 1095 днів, що з податковим кредитом.

Модуль 8.  ФІНАНСОВА ЗВІТНІСТЬ ЗА I ПІВРІЧЧЯ 2021р.: що потрібно знати.

Модуль 9. ПОДАТОК НА ПРИБУТОК. Декларація з податку на прибуток за І півріччя:  алгоритм заповнення. Розбираємо типові помилки при складанні звітності.

1. Терміни подачі та сплати, форма декларації.

2. Неправильно прийняте рішення про незастосування різниць: наслідки.

3. Декларація по прибутку подається тільки за підсумками року: як визначити суму податку на прибуток в проміжній ФО?

4. Встановлення критеріїв суттєвості в Обліковій політиці: як це впливає на фінансову звітність.

5. Якщо необхідна податкова різниця відсутня в Додатку РІ. 

6. «Проблемна» первинка: як відображати операції в обліку? Підписання первинних документів, у разі перебування посадової особи у відпустці.

7. Електронний акт Надання послуг: оформлення, Підписання, відображення в обліку.

8. В яких операціях найчастіше допускаються помилки: розбираємо на прикладах.

9. Аналіз типових помилок при заповненні Додатків (РІ, ЗП, ПП, ПН, АВ) до Декларації

10. Виправлення помилок у фінансовій звітності та Декларації.

11. Штрафні санкції: несвоєчасне подання Декларації та сплата податку, помилки в Декларації, неподання та несвоєчасне поданні звіту з ТЦУ, період без штрафів та пені в  2021 р.

Модуль 10. ЗАРПЛАТНІ ПОДАТКИ (ПДФО, ЄСВ, ВЗ) в різних ситуаціях .

1. Розвозка співробітників на роботу / з роботи – витрати, ПДВ, зарплатні податки

2. Оплачуємо працівникові тестування на COVID-19: що з ПДФО, ВЗ, ЄСВ?

3. Цільова і нецільова благодійна допомога: кому, в якій сумі виплачується, назва виплати як застава не нарахування ПДФО, ВЗ і єдиний соціальний внесок.

4. Використання майна фізособи: Виплата оренди або компенсації (як вибрати оптимальний варіант). Юридичне оформлення, витрати (в т.ч. пов’язані з обслуговуванням майна).

5. Подарунки співробітникам / Не працівників: як обкладати і враховувати

6. Путівка: видаємо з розумом.

7. Фірмовий одяг для працівника: коли доходу не має.

8. Чи включається в н / о доходу сума боргу, яка анульована кредитором.

Вартість навчання :

---

• Вартість участі у семінарі :  2 400 грн.

Вартість включає :

---

• лекції та консультації.                      
• кава - брейки рівня 5*
• презентації спікерів.    
• ділові аксесуари.

Для участі необхідно:

• заповнити і відправити заявку на участь; 
• одержати рахунок, який наш менеджер надішле зручним для Вас способом;
• оплатити участь.

 
Додаткова інформація:

---

• (044) 451-88-12
• (067) 403-45-46
• (050) 312-34-73