 |
|
|
|
© Все права защищены. При
использовании материалов
ссылка на сайт desyatka.com.ua
обязательна |
|
|
Семинар Семинары для Бухгалтера Бухгалтеров в Киеве Бухгалтерский Бухгалтерские НДС Минимальная Зарплата Курсы Налогообложение Годовая Финансовая Отчетность 2016 Изменения 2017 Налог на прибыль НДФЛ Декларация & |
|
Семинары для Бухгалтеров, гл. Бухгалтера в Киеве
| НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА - 2017. НОВЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ В НАЛОГООБЛОЖЕНИИ. ГОДОВАЯ НАЛОГОВАЯ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ за 2016 г.: подведение итогов и составление отчетности. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ, НДС, НДФЛ. | 
|
12 января, г. Киев
Семинар проводят:Назарбаева И. А.консультант по налогообложению и бухгалтерскому учету, зам. главного бухгалтера газеты "Бухгалтер", автор многочисленных публикаций в специализированных бухгалтерских изданиях. Лекторский стаж - 15 лет. Голошевич И. Л.
консультант по бухгалтерскому учету и налогообложению, редактор газеты «Бухгалтерия», автор многочисленных публикаций в изданиях газеты «Бухгалтерия» – «Энциклопедия бухгалтерских проводок», «Строительная бухгалтерия», сборники систематизированного законодательства. Стаж лекторской деятельности более 10 лет.р. |
Программа семинара:
ИЗМЕНЕНИЯ В НАЛОГООБЛОЖЕНИИ С 1 ЯНВАРЯ 2017 ГОДА. НАЛОГОВЫЕ АСПЕКТЫ "ДЕКАБРЬСКИХ" ЗАКОНОВ Минимальная зарплата с 1 января 2017 года: как и где отразить ее увеличенной в 2 раза размер. Внимание! Трудовые штрафы Как будет работать электронный кабинет налогоплательщика. Перераспределение функций между ДФС и Министерством финансов. Местная налоговая инспекция как сервисная служба без права на проверки. Проверки налогоплательщиков; Изменения в проверках с 1 января 2017г. Кто и каким образом будет проверять. Кто будет разрабатывать, давать письменные разъяснения и нормативные документы, вести реестры. Изменения в порядке проведения проверок (срок для камеральной проверки, повторные проверки, предоставление копий документов). Ответственность должностных лиц контролирующих органов. Трансфертные цены: изменение критериев для применения трансфертных цен. Безнадежная задолженность (справедливость указания, с какой даты применять). Налоговый учет в зоне АТО: новые изменения.
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ: НОВЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ В НАЛОГОВЫЙ КОДЕКС с 2017 г. "СОВСЕМ ЧУТЬ-ЧУТЬ"
- Изменение в учете непроизводственных необоротных активов.
- Ускоренная амортизация для ОС 4-ой группы.
- Исправление ошибок: резерв сомнительных долгов должен уменьшаться при списании безнадежной задолженности (ст.139.2.2); при расчете превышения процентов по кредитам от нерезидентов учитываются только операции с такими нерезидентами (ст.140.2).
- Увеличение финансового результата: на сумму безвозвратной финансовой помощи неплательщикам налога на прибыль; на сумму штрафов в пользу неплательщиков налога на прибыль.
- Учет налога на прибыль при реорганизации предприятий.
НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ с 1 ЯНВАРЯ 2017: ИЗМЕНЕНИЯ "ПОМЕНЬШЕ"
- Урегулирование переноса отрицательного значения НДС при реорганизации.
- Объединение реестров по возмещению НДС.
- Изменения в порядке регистрации в ЕРНН (новые сроки регистрации, порядок блокировки НН).
- Установление сроков проверки по жалобе.
- Новый реквизит в НН – код УКТВЭД (товары) или ДКПП (услуги) для всех операций.
НДФЛ и ЕСВ с 1 ЯНВАРЯ 2017 ГОДА
- Увеличение необлагаемых НДФЛ выплат на лечение (для родственников) и обучение.
- Как будет применяться налоговая социальная льгота.
- Изменение ставки налога на дивиденды. Что выгоднее для собственника-физлица - дивиденды или зарплата (на примерах).
- Определение конкретного перечня расходов для ЧП-общесистемщика.
- Зарубежне командировки: упрощение отчетности.
- Дополнительная налоговая нагрузка на предпринимателя-общесистемщика: обязательный платеж ЕСВ при отсутствии дохода.
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ. ГОДОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО ПРИБЫЛИ ЗА 2016г. ФОРМА, СРОКИ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ, КОММЕНТАРИИ К ЗАПОЛНЕНИЮ ОСНОВНОЙ ЧАСТИ И ПРИЛОЖЕНИЙ.
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ 2016. ГОДОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО ПРИБЫЛИ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ: ТОЧКИ ПЕРЕСЕЧЕНИЯ.
- Фискальный интерес к показателям финансовой отчетности.
- Взаимосвязь между бухгалтерскими и налоговыми показателями.
- Принципы бухучета как аргумент в налоговом споре.
- Некоторые отличия МСБУ от НПБУ и их налоговая интерпретация.
- Бухгалтерская и налоговая терминология: отличия, которые нельзя игнорировать.
- Документальное обеспечение и его значение для налогового учета.
ИНВЕНТАРИЗАЦИЯ И ЕЕ ОФОРМЛЕНИЕ.
Формы документов: протоколы комиссий, инвентаризационные описи, объяснительные записки материально ответственных лиц (прочие документы) и их значение для учета Особенности инвентаризации отдельных объектов учета: запасов и товаров; основных средств (в т. числе объектов незавершенного строительства) и нематериальных активов; дебиторской (кредиторской) задолженности, резервов; финансовых инвестиций и ценных бумаг и др.
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ: НАЛОГОВЫЕ РАЗНИЦЫ КАК РЕЗУЛЬТАТ НАЛОГОВОГО УЧЕТА. ПРИЛОЖЕНИЕ О НАЛОГОВЫХ РАЗНИЦАХ РІ. ПОСТРОЧНОЕ ЗАПОЛНЕНИЕ ПРИЛОЖЕНИЯ О НАЛОГОВЫХ РАЗНИЦАХ.
- Классификация налоговых разниц ("нивелирующие", "ограничительные" и т.д.).
- Разницы при начислении амортизации: причины возникновения.
- Обеспечения и резервы как источник налоговых разниц.
- Разницы при осуществлении финансовых операций: всего понемногу.
- "Переходные" разницы: отголоски прошлых событий.
- Разницы, которых нет (нехозяйственные, "штрафные" и некоторые другие расходы).
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ: ОБЗОР РАЗЪЯСНЕНИЙ ОФИЦИАЛЬНЫХ ОРГАНОВ: УТОЧНЕНИЕ ПОЗИЦИЙ.
- "Нехозяйственная" деятельность: по бухгалтерским правилам.
- МНМА – не основные средства?
- Переоценка: без влияния на объект налогообложения.
- Резервы и обеспечения: вопросы остаются.
- Дебиторская задолженность: списание и его налоговые последствия.
- Проценты по долговым обязательствам: украинская интерпретация правила "тонкой капитализации".
- Первичные документы: Минфин против ГФС.
ИСПРАВЛЕНИЕ ОШИБОК: БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ И НАЛОГОВЫЕ ПРАВИЛА.
- П(С)БУ 6 и МСБУ 8 – руководство к действию. Чего не хватает в украинском стандарте.
- Исправление ошибок в одном ряду с учетной политикой и учетными оценками. Почему?
- Ретроспективный метод и возможности его избежать. Числовые примеры.
- Перспективный метод: некоторые нюансы и числовые примеры.
- Чисто налоговые ошибки, в том числе ошибки при расчете разниц.
- Налоговые последствия бухгалтерских ошибок.
- Бухгалтерские последствия налоговых ошибок.
- Текущая декларация и приложение ВП. Проблемы исправления ошибок прошлых периодов.
- Разные ошибки – разная ответственность.
- Оптимизация налогов при исправлении ошибок.
НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ (НДС): ДОКУМЕНТЫ, ОПЕРАЦИИ, ГОДОВОЙ ПЕРЕРАСЧЕТ. ДЕКЛАРАЦИЯ - ОСОБЕННОСТИ ЗАПОЛНЕНИЯ ДЕКЛАРАЦИИ ЗА ЯНВАРЬ
- Освобожденные и необлагаемые операции: правила проведения годового перерасчета.
- Формула расчета коэффициента использования.
- Приложение 7 в ситуациях (пример годового перерасчета «товарных» операций и операций с необоротными активами). Примеры составления сводной налоговой накладной, рекомендации по срокам ее регистрации в ЕРНН.
- Корректировка налоговых обязательств и налогового кредита. Приложение 1 и «корректировочные» операции, отражаемые в этом приложении. Виды корректировочных операций, их отличие от операций по исправлению ошибок.
- Исправление ошибок в уточняющем расчете в течение 1095 дней (составление расчета корректировок, их регистрация в ЕРНН, влияние на регистрационную сумму). Порядок переноса исправленного отрицательного значения в текущую декларацию.
НДС: БЮДЖЕТНОЕ ВОЗМЕЩЕНИЕ В СИТУАЦИЯХ.
- Расшифровка отрицательного значения по периодам возникновения в разрезе контр-агентов – только при бюджетном возмещении. Примеры заполнения Приложения 2 и 3.
- Условия получения бюджетного возмещения (действующий порядок и предложения о внесении изменений).
- Бюджетное возмещение как источник погашения налогового долга или налоговых обязательств по налогам, уплачиваемым в госбюджет. Пример заполнения приложения 4.
- Бюджетное возмещение и авансовый взнос по налогу на прибыль (возможности проведения зачета).
НДС: НАЛОГОВЫЕ НАКЛАДНЫЕ, РАСЧЕТЫ КОРРЕКТИРОВОК, ЕРНН.
- Блокировка налоговых накладных (когда наступают последствия)
- Новые сроки регистрации налоговых накладных
- Расчеты корректировки (уточнения-2017)
- 365 дней и право на налоговый кредит (в том числе и при просрочке срока регистра-ции в ЕРНН).
- Оптимизация регистрационной суммы (возможности и последствия). Уточняющие расчеты – через электронный счет!
- Ошибки в налоговой накладной. Критерии существенности ошибок в реквизитах налоговой накладной
- Описание номенклатуры в налоговой накладной (рекомендации от ГФС)
- Код УКТВЭД теперь обязателен для всех!
- 1 июля 2017 года – знаковая дата для документального подтверждения налогового кредита.
- Жалоба (новые основания припугнуть контрагента).
НДС: ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ, ШИРОКО ОБСУЖДАЕМЫЕ В 2016 ГОДУ.
- Арендные операции и возмещение эксплуатационных расходов (обложению НДС – быть!).
- Экспортные операции, транспортное экспедирование и импорт услуг.
- Бесплатные передачи (одна база налогообложения!), условия освобождения от налогообложения.
- Обычная цена и база налогообложения (в поисках рыночной цены).
- Недостачи и использование в нехозяйственных операциях (налоговые последствия).
НДФЛ И ВОЕННЫЙ СБОР: НЮАНСЫ ЗАПОЛНЕНИЯ 1ДФ.
- Прощенный ипотечный долг (порядок уплаты НДФЛ).
- Инвестиционные доходы (изменения в правилах).
- Помощь лечение расходы (условия освобождения).
- Командировочные расходы (документальное подтверждение и размеры).
- Операции с движимым имуществом.
- Пассивные доходы (дивиденды, проценты и ставка 18%).
- «Предпринимательские» расходы (новые интерпретации). Амортизацию – в расходы!
- Новогодние подарки и новогодние празднования (условия освобождения).
- База обложения НФДЛ и военным сбором (есть ли отличия?).
- Годовой перерасчет НДФЛ (причины и порядок проведения, правила отражения в 1ДФ).
- Целевая и нецелевая благотворительная помощь, суммы прощенного долга, возвратная финансовая помощь, дивиденды, роялти и прочие доходы физических лиц.
- Предприятие как налоговый агент по отношению к доходам частных предпринимателей (правила отражения в 1ДФ).
- Ошибки и неточности в 1ДФ (возникают ли штрафы?).
Стоимость участия:
- Стоимость участия одного участника - 1390 грн.
Стоимость включает:
- лекции и консультации специалистов;
- CD-диск с нормативно-правовыми материалами;
- деловые аксессуары;
- фирменные кофе-паузы уровня 5* с ароматным кофе espresso или cappuccino;
- обед;
- сертификат.
Место проведения:
- Современный конференц-зал в центре города (ст. метро "Печерская").
Для участия необходимо:
- заполнить и отправить заявку на участие;
- получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом (e-mail, факсом);
- оплатить участие.
Наши телефоны:
- (044) 451-88-12
- (067) 403-45-46
- (050) 312-34-73
|
|
|
|
Версия для печати