Добавить в Избранное


Обучение персонала
(семинары, тренинги) в Киеве,
Одессе, на выезде по направлениям:

- Законодавство України про землю
- Бухгалтерские Семинары Курсы для Бухгалтеров
- Семинары |тренинги| по налогообложению
- Юридические Семинары для Юристов
- Семинары Тренинги для Кадровиков
- Секретарей Офис-менеджеров
- Судебная Практика | Судова Практика
- Семинары для Директора
- Внешнеэкономическая деятельность
- ВЭД-контракты, налогообложение ВЭД, таможенная стоимость
- Земельные отношения |Земельні відносини|
- Деловодство Діловодство
- Архив Архів
- Тендери PROZORRO
- Банкротство (Банкрутство)
- Проверки предприятий
- Строительство |разрешительная документация| стоимость строительства, лицензирование
- Семинары для сметчиков
- Безопасность бизнеса
- Исполнительное производство | Виконавче провадження

тел.
(044) 451-88-12
(050) 312-34-73
(067) 403-45-46
(044) 393-14-66
seminar@desyatka.com.ua
www.desyatka.com.ua



Темы, программы семинаров
(в т.ч. их отдельные фрагменты)
и материалы семинаров
являются объектами авторского
права и охраняются в
соответствии с
законодательством Украины
ЗУ "Об авторском праве
и смежных правах", ст.36 ГКУ

 

© Все права защищены. При
использовании материалов
ссылка на сайт desyatka.com.ua
обязательна




Бухгалтерский Семинар Бухгалтерские Семинары Курсы для Бухгалтеров Бухгалтера по Бухгалтерии Налогообложение в Киеве Годовая Финансовая Налоговая Отчетность 2016 Изменения с 1.01.2

Семинары для Бухгалтеров в г. Киеве


ГОДОВАЯ НАЛОГОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 2016г. 

Основные операции. Подведение итогов и составление отчетности (Годовая декларация по прибыли. Декларация по ндс за декабрь). Новые изменения с 1.01.2017


                     22 - 23 декабря г. Киев                          


Семинар проводят:

Котова О. Л.

член рабочей группы комитета по вопросам налогового и таможенного законодательства Верховной Рады Украины.

Чалый И. Г.

к.э.н., автор публикаций в ведущих профессиональных изданиях («Все о бухгалтерском учете», «Бухгалтерия», «Вестник МСФО», «Бухгалтер»), автор книг «Строительный учет для профи: секреты мастерства» и «БуХХХучет для взрослых». 

Самарченко Е. Р.

ведущий эксперт в области бухгалтерского и налогового учета.


Программа:



Блок 1. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И БУХУЧЕТ: ВСПОМНИТЬ ВСЕ НАКАНУНЕ ОТЧЕТА

1.    Изменения НКУ: Текущие Перспективы

·         ликвидация льготы по налогу на недвижимость,

·         дефиниции непроизвоственных ОС и НМА: важные правки,

·         налоговый учет непроизводственных активов: новые корректировки,

·         амортизация и переоценка основных средств,

·         корректировки по обеспечениям и резерву сомнительного долга,

·         тонкая капитализация — нормативные уточнения,

·         «дивидендная» льгота — долгожданныее правки,

·         корректировки предписаний по контролируемым операциям,

·         закупки у «неприбыльщиков» и «нерезидентские» роялти - исправление нормативных ошибок,

·         новые корректировки: безвозвратная финпомощь, штрафы, «упрощенные» доходы, дореформенные доходы/расходы,

·         уценка инвестнедвижимости и биоактивов - без корректировок,

·         ускоренная амортизация: условия и критерии,

·         «неприбыльная» перерегистрация — продление,

·         новые «нулевики» до 2021 года.

2.    Резонансные разъяснения госорганов по острым проблемам:

·         тонкая капитализация- ограничения по признанию «нерезидентских» процентов,

·         налогообложение операций с «неприбыльщиками»,

·         амортизация частей основных средств: как совместить компонентный учет с ограничениями НКУ,

·         обеспечения под «иные» выплаты, связанные с оплатой труда,

·         необоротная малоценка — декларирование,

·         как определить содержание термина «остаточная стоимость»,

·         старые уценки и новые дооценки — налоговое соотношение,

·         уменьшение полезности и «потери» от инвестиций,

·         нормы списания ГСМ,

·         забалансовое балансодержательство.

3.    Годовые бухгалтерские процедуры: перед составлением финансовой отчетности.

·         инвентаризационные разницы,

·         пересмотр учетных оценок,

·         ревизия учетной политики,

·         уменьшение полезности,

·         отсроченные налоги,

·         примечания к финансовой отчетности.


Блок 2. НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ(НДС): ДОКУМЕНТЫ, ОПЕРАЦИИ, ГОДОВОЙ ПЕРЕРАСЧЕТ,                                  ДЕКЛАРАЦИЯ


1.    Отчетность по НДС. Декларация за декабрь: особенности предоставления (в т.ч. ст. 199 НКУ, Приложение 7 к Декларации по НДС предприятий, занимающихся облагаемой и необлагаемой деятельностью)

2.    Особенности отражения в декларации налоговых обязательств по отдельным операциям:

·      поставка товаров/услуг по ценам, ниже приобретения, в рамках посреднических договоров, ликвидации основных средств;

·      безоплатная передача товаров/услуг, в том числе в рекламных целях;

·      экспорт товаров;

·      приобретение для необлагаемых операций и нехозяйственной деятельности;

·      услуг, полученных от нерезидента на таможенной территории Украины;

·      налогообложение освобожденных от НДС операций для заполнения строки 5 декларации и приложения 6 к декларации (поставка металлолома, программных продуктов, лекарственных средств, медицинских изделий и т.д.);

·      формирование налогового кредита в зависимости от своевременной несвоевременной регистрации налоговой накладной расчета корректировки к налоговой накладной.

·      возврат сумм бюджетного возмещения или средств со счета в системе электронного администрирования в соответствии с приложением 4 к декларации;

·      определение доли использования товаров / услуг в налогооблагаемых операциях по результатам деклараций 2016 (приложение 7 к декларации);

·      порядок исправления ошибок в налоговых накладных и налоговой отчетности по НДС;

3.    Составление налоговой накладной:

·      ошибки в составлении налоговой накладной: когда у покупателя не будет права на налоговый кредит;

·      код товара по УКТ ВЭД. Насколько важен этот реквизит для подтверждения налогового кредита. Попытки налоговиков отслеживать «продвижение» товара с соответствующим кодом;

·      сроки и порядок списания НДС, не включенного в налоговый кредит. Как несвоевременное списание влияет на налогооблагаемую прибыль;

4.    Расчеты корректировок:

·      корректировки при возврате товаров между плательщиками НДС. Проблемные ситуации, возникающие при оформлении документов

·      порядок корректировки НДС в случае, когда налоговая накладная ошибочно была выписана на покупателя – неплательщика. Как такое исправление ошибки отразить в отчетности?

·      корректировки НДС при возвратах товаров (денежных средств) в случаях, когда изменяется статус покупателя. Рекомендации налоговиков и механизм применения этих рекомендаций;

5.    Анализ отдельных НДС-операций.

·      уценки, списание испорченных товаров (готовой продукции) и влияние этих операций на учет НДС

·      получение ошибочного платежа, «переброски» сумм с одного договора на другой и другие сложные ситуации

·      бесплатная передача товаров;

·      компенсация налога на землю и налога на недвижимость при аренде недвижимости. Позиция налоговиков относительно уплаты НДС

·      ликвидация основных средств (ОС);

·      НДС и «розничный» акциз при продаже топлива. Как «увязать» два налога, если топливо приобретается по безналичному расчету?

·      анализ некоторых операций, осуществляемых во внешнеэкономической деятельности (в т.ч. «дешевый» импорт и экспорт, возврат ранее импортированного товара, бесплатное получение товара от нерезидента);

·      налоговый кредит при импорте товаров: можно ли отражать по предварительной ТД?

6.    Годовой перерасчет налоговых обязательств по НДС.

·      кто обязан проводить перерасчет.

·      порядок проведения перерасчета и заполнение приложения Д7.

·      отражение результатов перерасчета в декларации.

·      как корректировка НДС влияет на бухгалтерский и налоговый учет прибыли.

 7.    Штрафные санкции за несвоевременную регистрацию налоговой накладной / расчета корректировки к налоговой накладной.


Блок 3. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ. ГОДОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО ПРИБЫЛИ ДЛЯ «БОЛЬШИХ» И «МАЛЕНЬКИХ»                                  ПРЕДПРИЯТИЙ ЗА 2016 г.


1.    Декларация по прибыли за 2016 г.: форма, сроки предоставления, комментарии к заполнению основной части и приложений.

2.    Приложение PI о налоговых разницах. Построчное заполнение приложения PI о налоговых разницах. Анализ всех корректировок, в том числе:

·      при операциях с необоротными активами,

·      при начислении резервов и обеспечений,

·      при приобретении товаров (услуг, необоротных активов у нерезидентов и неприбыльных организаций),

·      по процентам, начисленным по кредитам и займам,

·      при осуществлении благотворительной помощи,

·      отражение некоторых «налоговых разниц» с учетом разъяснений налоговых органов (в том числе списание безнадежной задолженности, амортизация налоговой малоценки, дооценки основных средств, проведенной в бухгалтерском учете).

3.    Отражение в декларации сумм, уменьшающих налог на прибыль:

      авансовых платежей при выплате дивидендов;

      налога на недвижимость, отличную от земельного участка;

4.    Отражение хозяйственных операций при «запаздывании» первичных документов:

      использование обеспечения будущих расходов. Как правильно сформулировать и начислять обеспечение? Какие документы необходимо составить для подтверждения операций? Позиция Минфина в данном вопросе;

      отражение опоздавших документов в текущем периоде. В каких случаях это можно делать без всяких исправлений ошибок? Примеры, ситуации;

      возможности законного «переноса» даты признания расходов из одного периода в другой.

5.    Запасы. Операции с запасами (товар, сырье, материалы):

      приобретение запасов у нерезидентов (в том числе из стран с низкой налоговой юрисдикцией), отражение первоначальной стоимости по курсу НБУ на дату перехода права собственности. Как неправильное определение курса НБУ может повлиять на сумму налогооблагаемой прибыли (числовые примеры);

      бесплатно полученные запасы. Отражение в учете. Особенности при бесплатном импорте;

      переоценка запасов. Когда необходимо, и когда можно ее проводить. Влияние на налоговый учет прибыли, «подводные камни».

6.    Необоротные активы. Основные средства. Операции с необоротными активами:

      налоговая амортизация малоценки: быть или не быть? Позиция налоговых органов, последствия для тех предприятий, которые не придерживаются мнения налоговиков;

      бухгалтерская переоценка и уменьшение полезности основных средств. Как эти операции влияют на показатели декларации;

      учет инвестиционной недвижимости по справедливой стоимости и ее переоценка;

      продажа основных средств. Когда желательно проводить оценку продаваемого объекта.

7.    Сомнительные и безнадежные долги:

      проблемные формулировки НКУ. Какие же операции могут уменьшить налогооблагаемую прибыль?

      создание резерва сомнительных долгов. Какие предприятия могут не создавать резерв. Последствия для тех, кто должен создавать резерв, но не делает этого;

      возможность создания резерва под задолженности, возникшие по предоставленной возвратной финансовой помощи, по остатку денежных средств в проблемных банках.



Стоимость участия:


  • Стоимость участия  2593 грн.

Стоимость включает:


  •    участие в семинаре;
  •    индивидуальные консультации во время семинара;
  •    деловые аксессуары;
  •    эксклюзивный альбом материалов;
  •    обеды;
  •    сертификат.


Место проведения:


  • Президент Отель, Киев.  

Для участия необходимо:


  • заполнить и отправить заявку на участие;
  • получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом (e-mail, факсом);
  • оплатить участие. 


Наши телефоны: 


  • (044) 451-88-12  ·  (067) 403-45-46  · (050) 312-34-73