Добавить в Избранное


Обучение персонала
(семинары, тренинги) в Киеве,
Одессе, на выезде по направлениям:

- Законодавство України про землю
- Бухгалтерские Семинары Курсы для Бухгалтеров
- Семинары |тренинги| по налогообложению
- Юридические Семинары для Юристов
- Семинары Тренинги для Кадровиков
- Секретарей Офис-менеджеров
- Судебная Практика | Судова Практика
- Семинары для Директора
- Внешнеэкономическая деятельность
- ВЭД-контракты, налогообложение ВЭД, таможенная стоимость
- Земельные отношения |Земельні відносини|
- Деловодство Діловодство
- Архив Архів
- Тендери PROZORRO
- Банкротство (Банкрутство)
- Проверки предприятий
- Строительство |разрешительная документация| стоимость строительства, лицензирование
- Семинары для сметчиков
- Безопасность бизнеса
- Исполнительное производство | Виконавче провадження

тел.
(044) 451-88-12
(050) 312-34-73
(067) 403-45-46
(044) 393-14-66
seminar@desyatka.com.ua
www.desyatka.com.ua



Темы, программы семинаров
(в т.ч. их отдельные фрагменты)
и материалы семинаров
являются объектами авторского
права и охраняются в
соответствии с
законодательством Украины
ЗУ "Об авторском праве
и смежных правах", ст.36 ГКУ

 

© Все права защищены. При
использовании материалов
ссылка на сайт desyatka.com.ua
обязательна




Бухгалтерские Семинары для Бухгалтеров Киев Семинар Налоги Бухучет Отчетность Изменения в Налоговый Кодекс ЗУ № 4834 Бухгалтерські Семінари для Бухгалтерів Київ Семінар Податки Бухоблік Звітність Податковий Кодекс

ГОДОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ. Подводим итоги 2013 года: НДС, НДФЛ, ЕСВ, ПРИБЫЛЬ. Заполняем новые формы деклараций. Переходные нюансы. Годовые перерасчеты. Зачет авансовых взносов. Проблемные вопросы и их решение. НОВЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ, ВСТУПАЮЩИЕ В СИЛУ с 1.01.2014г.

24 декабря
г. Киев


Семинар проводят:

КОЗЛОВА М.М.  - эксперт-консультант по вопросам налогообложения,  имеет практический опыт проведения 
                                        аудиторских проверок. Читает семинары по вопросам налогообложения с 2000 года. 
                                        Лучший специалист-практик  по МСФО. Сертификаты - САР, АССА Дип, ИСФМ.

ДРОБОТТЯ С.Н. - один из лучших экспертов - консультантов, автор многочисленных статей и публикаций по
                                        налогообложению (НДС) и ТЭД, имеет многолетний опыт работы в ГНАУ, редактор газеты
                                        «Бухгалтерия».
 

ЗАЙЦЕВА О.Ю.  - эксперт-консультант по вопросам налогообложения и права, практикующий аудитор,
                                        Директор  и Партнер международной АФ. Опыт работы в программах повышения квалификации
                                        бухгалтеров. Детально занимается налогами и читает семинары с 2000г.

 

ПРОГРАММА:

 

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

1. Что нас ждет с 1.01.2014г. Новые изменения, вступающие в силу с 1 января по налогу на прибыль.

  • Ставка налога на прибыль в 2014 году.
  • Налоговые разницы: информация не обязательная, а желательная.
  • Новые правила установления срока полезного использования нематериальных активов.
  • Кто такой "резидент" в целях исчисления налога на прибыль.
  • Изменение критериев, по которым операции с нерезидентами могут попасть под категорию контролируемых операций.
  • Новые формулировки понятия "отчетный период": кого это касается, и на что это может повлиять?
  • Отчетный период по налогу на прибыль в свете Закона № 657: год или квартал?
  • Амортизация нематериальных активов после 1 января 2014 года.

2. Составляем Декларацию по налогу на прибыль - строка за строкой.

  • форма, сроки подачи и состав отчетности по налогу на прибыль за 2013 год;
  • построчный комментарий к заполнению итоговых строк декларации с учетом уплаченных/начисленных авансовых взносов в течение 2013 года;
  • зачет переплат и авансовых взносов (по дивидендам и обычных) в счет уплаты налога за 2013 год;
  • расчет авансовых взносов на 2014 год;
  • правила переноса убытков;
  • отражение в декларации незадекларированных расходов. Самостоятельное исправление ошибок за 2013, 2012 и прошлые годы;
  • отражение в декларации результатов проверок контролирующих органов;
  • применение обычных цен до 1 сентября 2013 г. и начиная с этой даты;
  • налоговые последствия продажи ниже себестоимости до 01.09.2013 и после.
  • продажа объектов ОС: строки декларации, обычные цены, ликвидационная стоимость;
  • документальное подтверждение расходов в налоговом учете: новые позиции, как контролирующих органов, так и судебных;
  • последствия неоформления ТТН на перевозки. Требования к составлению ТТН;
  • особенности применения ремонтного лимита в условиях годовой отчетности. Техобслуживание и ремонт: в чем разница?
  • аренда ОС, судьба ремонтных расходов, учет у арендодателя и арендатора сумм компенсации за электроэнергию, воду и др. расходов;
  • расходы предприятия при отсутствии деятельности;
  • проведение рекламных мероприятий посредством дешевых продаж или бесплатных раздач ТМЦ, маркетинг, участие в выставках;
  • командировочные расходы в налоговом учете в 2013 году: подтверждение расходов по электронным билетам, турсбор в гостинице, суточные, страховка, списание ГСМ;
  • возвратная финансовая помощь от плательщиков и неплательщиков налога на прибыль, период начисления условных процентов.
  • курсовые и другие разницы, связанные с покупкой/продажей валюты;
  • обязательная продажа валюты. Уточнения и ужесточения в постановлениях НБУ;
  • безнадежная и сомнительная задолженность;
  • особенности договорных отношений с предпринимателями на едином налоге;
  • трансфертное ценообразование в подзаконных документах. Будущее обычных цен в Налоговом кодексе;
  • изменение критериев, по которым операции с нерезидентами могут попасть под категорию контролируемых операций.

Составление и предоставление финансовой отчетности по итогам 2013 года.

  • состав, сроки предоставления, сопоставление с показателями декларации по прибыли;
  • налоговые разницы;
  • последние изменения в стандартах бухучета. 

 НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

1. Новые изменения, вступающие в силу с 1.01.2014 г.

  • Изменения в порядке регистрации плательщиков НДС. Свидетельство плательщика НДС - документальный "анахронизм". Вся необходимая информация - на сайте Миндоходов. Что за этим может последовать?
  • База налогообложения: исключение из базы штрафов, пени, неустойки
  • "Потери" среди обязательных реквизитов налоговой накладной.
  • Урегулирование вопроса о сроках подачи жалобы на нерадивого поставщика.

2. НДС. Переходные нормы на 2014 год, "старые" и "новые" льготы, ставка НДС и другое. Особенности заполнения отдельных строк декларации по НДС с учетом налогообложения отдельных хозяйственных операций.

  • Налоговая накладная: настоящее и будущее. Новый порядок заполнения и формы налоговой накладной (проект обнародован на сайте Миндоходов Украины).
  • Обязательные и не очень реквизиты. Выписка налоговой накладной при "рваных" предоплатах. Как правильно выписать а потом откорректировать (при необходимости) номенклатуру. Дата и номер таможенной декларации: "обязательный" реквизит действует только до 1 января 2014г. Сводная налоговая накладная: кто, когда и как? Накладные "для себя". "Заменители" налоговой накладной: подводные камни для отражения налогового кредита.
  • Расчеты корректировки к налоговым накладным. Изменение номенклатуры (в том числе кодов товарной номенклатуры) после получения предоплаты - как правильно откорректировать налоговые обязательства.
  • Налогообложение неконтролируемых операций в связи с вступлением в силу трансфертного ценообразования: формирование налогового кредита, в т.ч. при импорте товаров, начисление налоговых обязательств, в т.ч. при дешевых продажах, списаниии ТМЦ, бесплатных раздачах и прочее.
  • Обычные цены и НДС: реальные выгоды для налогоплательщиков после 1 сентября 2013 года. Как применять на практике новое понятие обычных цен. Документальное обоснование договорной цены. Что необходимо сделать налогоплательщику.  Бесплатные раздачи, бартерные операции и проч. Реализация импортных товаров: база налогообложения в общем порядке! Надуманные проблемы с формированием налогового кредита по "импортному" НДС.
  • Жалобы на поставщиков, поданные с опозданием: положительная судебная практика! Внимание: с 1 января 2014 года срок подачи жалобы ограничен 60 календарными днями!
  • Регистрация налоговых накладных в ЕРНН. Исправление ошибок при несовпадении данных отраженных в налоговой накладной и ее электронном аналоге. Последствия для продавца и покупателя. Несовпадение подписи на налоговой накладной и в ЕРНН. Фискальная позиция контролирующих органов: можно ли ей противостоять. Действия налогоплательщиков в случае если Миндоходов блокирует возможность регистрации налоговой накладной.
  • Восcтановление налогoвого кpедита прошлых отчетных периодов (нюансы применения пунктов 189.1 и 198.5 НКУ). Бухгалтерская справка: порядок заполнения. Сроки давности налоговых документов для восстановления налогового кредита.
  • Бюджетное возмещение НДС: право или обязанность? Занижение суммы бюджетного возмещения (строка 23) и завышения остатка отрицательного значения (строка 24): почему ГНИ применяет штрафные санкции "ни за что"? Судебная практика. Вексельная форма возмещения НДС в 2013 году. "Денежное" бюджетное возмещение: положительные изменения 2014.
  • IT-льготы: ни налоговых обязательств, ни налогового кредита.
  • Свидетельств о регистрации плательщиком НДС с 01.01.2014 г. не будет! Идентификация контрагентов через реестр плательщиков НДС.
  • Особенности составления Декларации по НДС. Распределение "входного" НДС и годовой перерасчет сумм налогового кредита: нюансы приложения Д7. Отражение результатов перерасчета в Реестре полученных налоговых накладных и в декларации. Отрицательное значение НДС в декларации. Что делать, если проверяющие просят "убрать" минусы? Какие варианты наименее опасны для предприятия.
  • Исправление ошибок в НДС-декларации - оптимальные варианты подачи уточняющего расчета. 

НАЛОГ С ДОХОДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

 1. НОВАЯ! Форма 1-ДФ и особенности ее заполнения. Как отразить наиболее спорные доходы: отражение подарков (в т.ч. новогодних), отражение доходов ЧП (расчет с ЧП в командировке), возвратная финансовая помощь, расчеты по договорам ГПХ и др.

 2. Закон №657 вносит изменения: как теперь наказывают за неправильное заполнение формы 1-ДФ? Изменение статуса «резидента»: повлияет ли это на процедуру удержания НДФЛ и подачи годовой декларации?

 3. Проведение годового перерасчета НДФЛ: рекомендации контролирующих органов и конкретные примеры.

 4. Налог на доходы физических лиц. Изменения в Раздел IV Кодекса, действующие и готовящиеся:

  • обычная цена для удержания НДФЛ: все случаи применения уже действуют. Выплата  дохода в неденежной форме?
  • необлагаемые выплаты в 2013 г.: как правильно воспользоваться льготами: нецелевая благотворительная помощь, необлагаемые подарки, одноразовая материальная помощь, помощь на лечение;
  • ставка НДФЛ при выплате дивидендов. Единая ставка налога, независимо от периода, за который выплачиваются дивиденды;
  • особенности уплаты НДФЛ филиалами и другими структурными подразделениями. Мнение контролирующих органов и готовящиеся изменения в НКУ.

 ЕСВ и Миндоходов: нюансы администрирования

 1. Мнение Миндоходов об особенностях налогообложения некоторых выплат.

 2. Заполнение отчетности по ЕСВ:

  • Особенности отражения в дод. №5 и №6 пособия по беременности и родам;
  • применения знака "минус" при отражении отдельных выплат может ли быть знак "минус" в Таблице 6? В каких случаях?
  • Правила исправления ошибок, допущенных в отчете за предыдущие периоды.

 ВНИМАНИЕ! Напоминание о «редких» зарплатных отчетах:

  • отчет о средствах общеобязательного Государственного социального страхования в связи с нетрудоспособностью: кто обязан подать? Как заполнить?
  • взаимоотношения с Фондом инвалидов в 2013 г.
  • отчеты, предусмотренные Законом «О занятости населения»: Отчет о выполнении квоты в 2013 г., отчет о вакансиях 3-ПН. Возможность применения глобальных штрафных санкций.

Новые условия наличных расчетов

НОВЫЕ! ограничение при проведении наличных расчетов
. Изменения в Инструкцию №637. Как теперь будут наказывать за нарушение кассовой дисциплины. Изменения в Кодекс об административной ответственности: новые штрафы действуют уже сегодня. За что применяются теперь административные штрафы. Как их избежать? Штрафы теперь налагает налоговая служба!!!

 

Стоимость участия одного слушателя -  855 грн.    СКИДКА - за второго - 10%  за третьего - 15%

                                           Всем новогодние подарки!

В счет указанной суммы входит оплата за:

  • лекции и консультации;
  • подборку нормативных материалов с новейшей информацией (и в электронном виде);
  • деловые аксессуары;
  • обед в ресторане;
  • кофе-паузы; 
  • сертификат.

Регистрация участников с 8.30 до 9.00  

 Для участия необходимо:

  • заполнить и отправить заявку на участие;
  • получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом
    (e-mail, факсом);
  • оплатить участие.

 

                                Наши телефоны:  (044) 451-88-12 (многоканальный)

                                                                 (044) 393-14-66(050) 312-34-73
    

Задайте вопрос лектору
Вопрос: