Добавить в Избранное


Обучение персонала
(семинары, тренинги) в Киеве,
Одессе, на выезде по направлениям:

- Законодавство України про землю
- Бухгалтерские Семинары Курсы для Бухгалтеров
- Семинары |тренинги| по налогообложению
- Юридические Семинары для Юристов
- Семинары Тренинги для Кадровиков
- Секретарей Офис-менеджеров
- Судебная Практика | Судова Практика
- Семинары для Директора
- Внешнеэкономическая деятельность
- ВЭД-контракты, налогообложение ВЭД, таможенная стоимость
- Земельные отношения |Земельні відносини|
- Деловодство Діловодство
- Архив Архів
- Тендери PROZORRO
- Банкротство (Банкрутство)
- Проверки предприятий
- Строительство |разрешительная документация| стоимость строительства, лицензирование
- Семинары для сметчиков
- Безопасность бизнеса
- Исполнительное производство | Виконавче провадження

тел.
(044) 451-88-12
(050) 312-34-73
(067) 403-45-46
(044) 393-14-66
seminar@desyatka.com.ua
www.desyatka.com.ua



Темы, программы семинаров
(в т.ч. их отдельные фрагменты)
и материалы семинаров
являются объектами авторского
права и охраняются в
соответствии с
законодательством Украины
ЗУ "Об авторском праве
и смежных правах", ст.36 ГКУ

 

© Все права защищены. При
использовании материалов
ссылка на сайт desyatka.com.ua
обязательна




Бухгалтерские Семинары для Бухгалтеров Киев Семинар Налоги Бухучет Отчетность Налоговый Кодекс Бухгалтерські Семінари для Бухгалтерів Київ Семінар Податки Бухоблік Звітність Податковий Кодекс

СОСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ (ОТЧЕТНОСТЬ)
за І квартал 2012 г.
НДФЛ, НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ, НДС - изменения в НК.
НОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО ПРИБЫЛИ - построчное заполнение.  

СКЛАДАННЯ ЗВІТНОСТІ (ЗВІТНІСТЬ)
за І квартал 2012 р.
ПДФО, ПОДАТОК НА ПРИБУТОК, ПДВ - зміни в ПК.
НОВА ДЕКЛАРАЦІЯ ПО ПРИБУТКУ - заповнюємо рядок за рядком. 
 

 
г.Киев

гостиница "Казацкая" 

                 12 апреля                         

                                                                              

 

 

 

  
 

 

   

Семинар проводят: 

 КОЗЛОВА М.Е. - эксперт-консультант по вопросам налогообложения, имеет
                                          практический опыт проведения аудиторских проверок. Читает
                                          семинары по вопросам налогообложения с 2000 года.
                                          Сертификаты АССА Дип, ИСФМ. 

ДРОБОТТЯ С.Н. - эксперт-консультант, автор многочисленных статей и публикаций
                                          по налогообложению (НДС) и ТЭД, имеет многолетний опыт 
                                          работы в ГНАУ.                

ЗАЙЦЕВА О.Ю. - консультант по налогообложению, практикующий аудитор, 
                                          директор аудиторской фирмы "Власний капітал"                             



ПРОГРАММА:
 

 

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

 1. Новая форма декларации – новые вопросы по заполнению.

 2.  «Первичка», что и как проверяют контролирующие органы:

  • место составления: конкретный адрес или название города;
  • документы от нерезидента по правилам другой страны;
  • как экономически обосновать и документально подтвердить расходы;
  • к какому периоду относятся расходы;
  • необходимы ли ТТН, путевые листы, командировочные удостоверения;
  • налоговые расходы без акта о выполненных услугах;
  • что должно быть указано в приказе об учетной политике.

  3. Перенос показателей из «старой» формы декларации в «новую». Что «теряется» при
      переносе?

 4. Особенности учета отдельных видов доходов:

  • при списании кредиторской задолженности;
  • при продаже основных средств;
  • доначисление налога на прибыль при получении мат. помощи от учредителя на срок до 365 дней - практика проверок.
  • проведение корректировок сумм ранее отраженных доходов;
  • изменения в принципах отражения общепроизводственных расходов.   
  • правила распределения таких расходов и отражение в новой декларации по прибыли с 01.01.12 г.
  • как учитывать в налоговом учете ОПР  в тех периодах, когда продукция не производится (нет заказов)?

  5. Построчный анализ заполнения приложений о прочих доходах и прочих расходах, в том
      числе:

  • списание дебиторских и кредиторских задолженностей;
  • возврат товаров, изменение стоимости и прочие подобные корректировки;
  • арендные операции у арендодателя: в какой строке декларации выгоднее отразить доход.

 6. Расходы двойного назначения:

  • учет расходов на приобретение специальной, форменной и фирменной одежды, «стыковка» налога на прибыль и НДФЛ при выдаче одежды;
  • обучение работников и не работников за счет средств предприятия, как правильно составить договор с работником на отработку;
  • реклама – документальное оформление, налогообложение бесплатных передач. Реклама, маркетинг, консалтинг от нерезидента, как рассчитать допустимую величину, в каких «рекламных» ситуациях уплачивается налог на доходы нерезидентов.

 7. Приложение об амортизации и ремонтах: стыкуются ли данные приложения с декларацией?

 8. Новые условия сотрудничества с плательщиками единого налога с 01.01.12:

  • взаиморасчеты с ЧП: как работать с плательщиками единого налога 1, 2, 3 групп. С кем работать нельзя?
  • требования к документальному оформлению операций по приобретению ТМЦ (работ, услуг) у плательщиков единого налога.
  • новый отчет о покупателях-продавцах – плательщиках единого налога. Что и когда нужно в нем отражать? Какие наказания грозят предприятию за неправильное заполнение?
  • как учесть «разрешенные» расходы в переходном периоде. 

  9. Бесплатная раздача во всех ракурсах: от печатной продукции до подарков и дегустаций.
     Доходы, расходы, налоговые обязательства и налоговый кредит:
подробный анализ того, что
      и когда возникает.

  10. Основные средства и НМА:

  • с 01.01.2012 г. изменение стоимостной границы, переходные операции;
  • если ОС временно не эксплуатируются - начисляется ли амортизация?
  • техническое обслуживание и затраты на содержание - как оптимизировать свои затраты;
  • ликвидация ОС, правильное документальное оформления для избежания начисления НО по НДС;
  • ремонт и улучшение арендованного имущества (с возмещением арендодателем стоимости ремонта, без возмещения);
  • как отражаются в бухгалтерском и налоговом учете расходы по созданию Wеb-сайтов.

  11. Арендные операции:

  • требования ГКУ, которые могут повлиять на налоговый учет арендных операций;
  • арендные операции с физлицами, удержание НДФЛ при улучшении арендованного объекта;
  • аренда автомобиля: нужен ли путевой лист и по какой форме.

  12. Внешнеэкономическая деятельность (ВЭД): операции в иностранной валюте.

  • пересчет курсовых разниц по «старым» монетарным задолженностям;
  • курсовые разницы от операций, не связанных с хозяйственной деятельностью: можно ли отражать в налоговом учете;
  • покупка и продажа валюты: как бухгалтерские изменения могут помочь в налоговом учете.

  13. Командировочные расходы:

  • документальное оформление, в том числе при взаимоотношениях с предпринимателями;
  • ограничения, которых нет в НКУ и которые «придумывает» ГНСУ;
  • командировочные расходы в иностранной валюте – нюансы бухгалтерского и налогового учета; серьезные штрафные санкции по невозвращенной валюте;
  • использование электронных авиабилетов, платежных карточек.

 НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

 1. Изменения в форме бланка и порядке заполнения налоговых накладных

  • обязательные и прочие реквизиты (п. 201.1 ст. 201 НКУ);
  • заменители налоговых накладных (ГТД, кассовые чеки, транспортные билеты, гостиничные счета и пр.);
  • «старые» налоговые накладные – наконц-то без конвертов. Документы, подтверждающие дату получения накладной, проч.;
  • особенности оформления «сводной» налоговой накладной (п. 15 Порядка заполнения налоговой накладной);
  • расчеты корректировки количественных и стоимостных показателей, правила корректировки налоговых обязательств и налогового кредита при возврате товаров (услуг) либо изменении цены;
  • проблемы корректировок  налоговых обязательств  при  возврате товаров от неплательщиков НДС;
  • нюансы НДС-корректировок пpи списании задолженностей (товарной, денежной);
    o разъяснения ГНСУ (обобщающие консультации 2012 года).

  2. Как должна выглядеть налоговая накладная выписанная филиалом и на филиалах.
 
  3. НДС-корректировки:

  • порядок выписки расчетов корректировки количественных и стоимостных показателей;
  • нестандартные корректировки:  возврат товаров от неплательщиков НДС, возврат авансов;
  • нюансы НДС-корректировок пpи списании задолженностей;
  • особенности «воcстановления» налогового кредита по основным средствам (в том числе по легковым автомобилям). Практические ситуации и мнение органов ГНС.

  4. Единый реестр налоговых накладных (ЕРНН)

  • 2012 год - начало массовой рeгистрации налоговых накладных в ЕРНН;
  • механизм регистрации налоговых накладных расчётов корректировки к ним в ЕРНН;
  • сроки регистрации в EРНН. Ответственность поставщиков и покупателей.

  5. Исправление ошибок в налоговой накладной, зарегистрированной в Едином реестре.
 
  6. Распределение «входного» HДC

  • товары и услуги, предназначенные для одновременного использования в облагаемых и не облагаемых НДС операциях;
  • основные средства, используемые льготных и нельготных операциях: кто, когда и как должен осуществлять перерасчёт налогового кредита; отражение итогов перерасчета по основным средствам в декларации по НДС и приложении Д7;
  • можно ли вместо распределения «входного» HДC начислять налоговые обязательства (признание условной поставки). Нюансы использования п. 198.5 ст. 198 НКУ.

  7. Исправление НДС-ошибок - исправление ошибок прошлых периодов в декларации или в уточняющем расчете: что выгоднее?

  • последние разъяснения ГНСУ;
  • типичные ошибки при расшифровке контрагентов и  как их исправить (неправильная расшифровка контрагентов в реестрах и приложении 5);
  • штрафы и пеня при самостоятельном обнаружении ошибок: всегда ли надо их уплачивать?

НАЛОГ С ДОХОДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

  1. Зарплатные ориентиры в 2012 году. Их влияние на показатели и налогообложение заработной платы. Какой доход попадает теперь под ставку НДФЛ 15%? Величина максимальной заработной платы, облагаемой ЕСВ. Может ли зарплата на предприятии быть меньше минимальной?

  2. Важные нюансы в налогообложении НДФЛ:

  • ставка 15%-17% кому? Когда? Особенности налогообложения доходов не по основному месту работы. Кто должен подать декларацию о доходах за 2011 г.?
  • все о декларировании доходов физлицами. Кто обязан подать декларацию, а кто имеент право? Ответственность за непредоставление. Как заполнить декларацию.
  • сроки уплаты НДФЛ: теперь платим, даже не выплатив доход!!! А какие штрафы?
  • анализ выплат не облагаемых НДФЛ: подарки, нецелевая благотворительная помощь, помощь на лечение сотрудников, расходы на обучение. Документальное оформление таких выплат;
  • все о возвратной финансовой помощи до и после изменений в кодекс. Как отразить суммы помощи в форме 1-ДФ;
  • отчетность по форме 1-ДФ за: особенности отражения некоторых противоречивых доходов:  ответственность за ошибки, как ошибки исправить, а какие ошибки исправлять не стоит?

  3. НОВЫЕ!!! Правила работы с ЧП – плательщиками единого налога.

  4. Выплата пособий по нетрудоспособности, пособий по беременности и родам:

  • документальное оформление и расчет, порядок финансирования фондом и оформление заявок, какие ошибки наиболее часто допускаем, и как их исправить?
  • ВНИМАНИЕ!!! Стаж определяется по новым правилам.

  5. ВАЖНЫЕ!!! Изменения в порядке начисления ЕСВ: изменения в отчетности по ЕСВ:  Начисление ЕСВ на пособие по нетрудоспособности работников – инвалидов: как пересчитать с 33,2% на 8,41%: нормы Инструкции №21-5 и мнение Пенсионного фонда.

  6. Особенности начисления и уплаты Единого социального взноса: база налогообложения ЕСВ

  • перечень выплат, на которые взнос не начисляется;
  • особенности налогообложения вознаграждения по договорам ГПХ;
  • как рассчитать взнос, если работы выполняются на протяжении нескольких месяцев;
  • сроки уплаты ЕСВ, выплата авансов, предоставление выплат в натуральной форме.

  7. Особенности составления квартальной отчетности плательщиками единого налога.

Впервые!!! Особенности составления декларации за 1 квартал 2012 г. Обобщающие налоговые консультации для плательщиков единого налога: как формируют расходы плательщики налога на прибыль при работе с единщиком? Как единщику сдавать в аренду помещение? и др. вопросы.

 

Стоимость участия одного слушателя835 грн. (без НДС)

 

В счет указанной суммы входит оплата за:

  • лекции и консультации;
  • материалы (в электронном виде);
  • деловые аксессуары;
  • обед;
  • кофе-пауза; 
  • сертификат.

 

Регистрация участников с 9.00 до 10.00 по адресу:  г.Киев, ул. Михайловская, 1/3, гостиница "Казацкая". Проезд на метро до станции "Майдан Незалежности".

 

Для участия необходимо:

  • заполнить и отправить заявку на участие;
  • получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом
    (e-mail, факсом);
  • оплатить участие.

        Наши телефоны:             (044) 451-88-12 (многоканальный)
                                                  (044)393-14-66; (050) 312-34-73

 

Задайте вопрос лектору на семинар
Вопрос: