НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ:
проблемы, риски, решения.
ПОДГОТОВКА ОТЧЕТНОСТИ за 1 квартал 2012 г. 

 
ПОДАТОК НА ПРИБУТОК:
проблеми, ризики, рішення. 
ПІДГОТОВКА ЗВІТНОСТІ за 1 квартал 2012 р.

 
г.Киев

гостиница "Казацкая" 

                    5 апреля                         

                                                                              

 

 

 

 

 

 

Семинар проводит:  КОЗЛОВА М.Е. - эксперт-консультант по вопросам налогообложения, имеет                                          практический опыт проведения аудиторских проверок. Читает                                           семинары по вопросам налогообложения с 2000 года.                                          Сертификаты АССА Дип, ИСФМ.

ПРОГРАММА: 

 

Декларация по прибыли:

• «старая» и «новая» форма Декларации по прибыли - сходства и отличия?
• исправление ошибок -  варианты заполнения УР и исправления через текущую декларацию.

Исправление ошибок, допущенных до 01.04.2011 г. – мнение ГНАУ.  Документальное оформление хозяйственных операций, требования к первичным документам по НКУ:

• первичные документы - основа бухгалтерского и налогового учета (форма, язык, подписи и т.п.);
• специфические особенности применения и заполнения документов в различных ситуациях: при приобретении и отгрузке запасов, при приобретении и оказании услуг; при приобретении и выбытии ОС; при осуществлении перевозок автомобильным транспортом; при арендных операциях, в др. случаях.
• что писать в реквизите «место составления»  -  мнение МФУ;
• является ли калькуляция первичным документом?

Налоговые доходы:

• безвозвратная и возвратная финансовая помощь;
• кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности;
• страховое возмещение на примерах;
• бесплатно полученные ТМЦ, ОС;
• продажа связанным лицам, ЧП, продажа с убытком.

Налоговые расходы - формирование и распределение общепроизводственных расходов(далее ОПР):

• как учитывать в налоговом учете ОПР  в тех периодах, когда продукция не производится (нет заказов)?
• анализ порядка заполнения «производственных» приложений к декларации (приложения СВ, ЗВ).

Налоговый и бухгалтерский учет  административных расходов:

• расходы на связь – документальное оформление;
• представительскиерасходы - два варианта учета;
• на содержание легковых авто, надо ли  для учетной сферы вести  путевые листы;
• арендные операции с различными контрагентами – физическими и юридическими лицами;
• информационно - консультационые услуги;

Налоговый и бухгалтерский учетрасходов на сбыт:

• рекламав СМИ,публикация  имиджевыхстатей;
• рекламные акции - документальное оформление, бесплатная раздача;
• маркетинг – документы, судебная практика, мнение ГНАУ.

Налоговый и бухгалтерский учет других расходов операционной деятельности:

• особенности «зарплатных» расходов;
• формирование резерва сомнительных долгов и его влияние на налоговый учет;
• благотворительные расходы по НКУ;
• расходы на литературу, «периодику», Интернет-услуги и т.д.

Расходы на охрану труда:

• учетрасходов на приобретение специальной, форменной и фирменной одежды;
• расходы на обучение по вопросам охраны труда;

Расходы на обучение:

• обучение работников и неработников за счет средств предприятия;
• как правильно составить договор с работником, чтобы  в случае увольнения он компенсировал стоимость обучения.

Командировки:

• как правильно отправить работника в командировку и оформитьдокументы;
• оплата услуг, предоставленных единщиками в коммандировке: удерживать ли НДФЛ;
• командировка на собственном автомобиле работника;
• приобретение ТМЦ во время загранкомандировки.

Операции в иностранной валюте:

• продажа валюты;
• покупка валюты;
• курсовые разницы.

Основные средства:

• установление ликвидационной стоимости: можно ли этого избежать;
• если ОС временно не эксплуатируются (начисляется ли амортизация?);
• можно ли амортизировать кондиционер,  кофеварку, обогреватель, электрочайник, телевизор, холодильник, микроволновая печь, в налоговом учете;
• документальное оформление расходов на ремонт и улучшение ОС;
• расходы, связанные с техобслуживанием: как правильно учитывать;
• отражение в составе ремонтных расходов ЗП работников и других затрат;
• продажа ОС, применение обычной цены, мнение ГНИ;
• ликвидация ОС, правильное документальное оформления для избежания начисления НО по НДС;
• ремонт и улучшение арендованного имущества (с возмещением арендодателем стоимости ремонта, без возмещения).

Операции с нематериальными активами:

• как отражаются в налоговом учете расходы по приобретению сертификатов электронных ключей для подачи отчетности в электрон. виде?
• как в налоговом учете отражать программы Windows, «1С: Бухгалтерия», система ЛІГА: ЗАКОН,  Kasperskyи др.;
• учет лицензий и др. разрешительных документов;
• как отражаются в бухгалтерском и налоговом учете расходы по созданию Wеb-сайтов.

Стоимость участия одного слушателя -  849 грн. (без НДС)

 
В счет указанной суммы входит оплата за:

• лекции и консультации;
• материалы (в электронном виде);
• деловые аксессуары;
• обед;
• кофе-пауза; 
• сертификат.

 

 Регистрация участников с 9.00 до 10.00 по адресу:  г.Киев, ул. Михайловская, 1/3, гостиница "Казацкая". Проезд на метро до станции "Майдан Незалежности".

 

 Для участия необходимо:

• заполнить и отправить заявку на участие ;
• получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом
  (e-mail, факсом);
• оплатить участие.

                  Наши телефоны:       (044) 451-88-12 (многоканальный)
                                                      (044)393-14-66; (050) 312-34-73  

 

Задайте вопрос лектору на семинар Вопрос: