Добавить в Избранное


Обучение персонала
(семинары, тренинги) в Киеве,
Одессе, на выезде по направлениям:

- Законодавство України про землю
- Бухгалтерские Семинары Курсы для Бухгалтеров
- Семинары |тренинги| по налогообложению
- Юридические Семинары для Юристов
- Семинары Тренинги для Кадровиков
- Секретарей Офис-менеджеров
- Судебная Практика | Судова Практика
- Семинары для Директора
- Внешнеэкономическая деятельность
- ВЭД-контракты, налогообложение ВЭД, таможенная стоимость
- Земельные отношения |Земельні відносини|
- Деловодство Діловодство
- Архив Архів
- Тендери PROZORRO
- Банкротство (Банкрутство)
- Проверки предприятий
- Строительство |разрешительная документация| стоимость строительства, лицензирование
- Семинары для сметчиков
- Безопасность бизнеса
- Исполнительное производство | Виконавче провадження

тел.
(044) 451-88-12
(050) 312-34-73
(067) 403-45-46
(044) 393-14-66
seminar@desyatka.com.ua
www.desyatka.com.ua



Темы, программы семинаров
(в т.ч. их отдельные фрагменты)
и материалы семинаров
являются объектами авторского
права и охраняются в
соответствии с
законодательством Украины
ЗУ "Об авторском праве
и смежных правах", ст.36 ГКУ

 

© Все права защищены. При
использовании материалов
ссылка на сайт desyatka.com.ua
обязательна




Бухгалтерские Семинары для Бухгалтеров Киев Семинар Нналоги Бухучет Отчетность Налоговый Кодекс Бухгалтерські Семінари для Бухгалтерів Київ Семінар Податки Бухоблік Звітність Податковий Кодекс

НАЛОГОВЫЙ КОДЕКС: ПРИБЫЛЬ, НДС. 
Система доказательств для защиты документов. 

 

ПОДАТКОВИЙ КОДЕКС: ПРИБУТОК, ПДВ.  
Система доказів для захисту документів.

 

 

г.Киев

 гостиница "Казацкая" 

15 декабря

  

 

 

 

 

Семинар проводят:

 КОЗЛОВА М.Е. -   эксперт-консультант по вопросам налогообложения, имеет
                               практический опыт проведения аудиторских проверок. Читает 
                               семинары по вопросам налогообложения с 2000 года. Сертификаты      
                               АССА Дип, ИСФМ.   

 ДРОБОТТЯ С.Н. - эксперт-консультант, автор многочисленных статей и публикаций по
                               налогообложению (НДС) и ТЭД, имеет многолетний опыт работы в ГНАУ, 
                               редактор газеты "Бухгалтерия".                                                

 

 

ПРОГРАММА:


 

 Требования к Декларации по налогу на прибыль.

  • документальное подтверждение налоговых показателей;
  • ответственность плательщика по налогу на прибыль;
  • изменения внесенные в Налоговый кодекс в части налогообложения прибыли Законом№ 3069;
  • необходимость внесения изменений в декларацию,  вытекающее из Закона № 3609;
  • структура декларации по налогу на прибыль, взаимосвязь с приложениями;
  • примеры заполнения Приложения ЗП в различных ситуациях;
  • примеры заполнения Приложения АД в различных ситуациях;
  • исправление ошибок в Декларации по прибыли: два возможных способа;
  • проблемы исправления ошибок допущенных в период до 01.04.2011 г.

 Доходы в Декларации:

  • признание дохода при реализации товаров в момент перехода  права собственности;
  • признание дохода при предоставлении услуг и выполнении работ;
  • договор одновременно на поставку и установку оборудования. Как правильно определить дату признания доходов?
  • дата оформления акта исполнителем и дата подписания  акта заказчиком приходятся на разные даты - как отражать налоговые доходы?
  • доходы от оперативной аренды, операционные или прочие доходы, дата признания?
  • безвозвратная и возвратная финансовая помощь;
  • бесплатная передача;
  • кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности;
  • страховое возмещение;
  • возврат товаров в пределах одного отчетного квартала и отражение в декларации по налогу на прибыль;
  • экспортные доходы – на что необходимо обратить внимание;
  • Случаи применения обычной цены при начислении доходов.

 Расходы  в Декларации:

  • вопросы классификации расходов предприятия, которые формируют себестоимость продукции (работ, услуг) или являются текущими расходами отчетного периода;
  • кардинальные изменения в «налоговых» общепроизводственных расходах, внесенных законом № 3609;
  • порядок распределения общепроизводственных расходов;
  • как учитывать в налоговом учете общепроизводственные расходы  в тех периодах, когда продукция не производится (нет заказов)?
  • расходы по импортным товарам;
  • учет потерь товара при транспортировке;
  • влияние операций по уценке (дооценке) запасов на налоговый учет;
  • порядок учета стоимости ТМЦ  полученных в качестве взноса в УФ, учитывается ли их стоимость в составе расходов в случае продажи таких ТМЦ?
  • отражение стоимости услуг связи в арендованных помещениях;
  • расходы на лицензии и разрешения;
  • на что следует обратить внимание предприятию, при аренде автомобиля у физического лица?
  • расходы на содержание и обслуживание легковых автомобилей;
  • формирование резерва сомнительных долгов и его влияние на налоговый учет
  • расходы на участие в тендере – налоговый учет;
  • особенности «зарплатных» расходов.

  «Ограниченные»расходы в Декларации:

  • расходы по охране труда - обеспечение работников форменной и фирменной одеждой, расходы на приоберетение питьевой воды, расходы на установку систем кондиционирования и т.д.;
  • отражение в декларации торговым предприятием расходов на охрану труда;
  • «учебные» расходы, расходы на проезд к месту обучения;
  • расходы рекламные – реклама в СМИ, бесплатная раздача образцов продукции, публикация  имиджевых статей и т.д.;
  • представительские расходы – документальное оформление, порядок признания, мнение Минфина и ГНАУ ;
  • расходы на маркетинг - документы, судебная практика;
  • расходы на страхование;
  • командировки:как правильно отправить работника в командировку и оформить документы с 1.08.2011;
  • оплата услуг, предоставленных единщиками в командировке: удерживать ли НДФЛ.

  Финансовые расходы в Декларации.

  • условия, требующие обязательной капитализации финансовых расходов;
  • условия включения в налоговые расходы процентов, выплаченных  нерезидентам.

  Операции с иностранной валютой:

  • покупка и продажа валюты.
  • курсовые разницы при операциях с иностранной валютой;
  • курсовые разницы по переходящим «задолженностям» - мнение ГНАУ;
  • как правильно посчитать доход (убыток) от конвертации евро в доллары?

  Дивиденды в Декларации:

  • имеет ли право убыточное по результатам прошлого года предприятие выплачивать дивиденды за счет нераспределенной прибыли прошлых периодов;
  • авансовый взнос по налогу на прибыль
  • отражение дивидендов в Декларации по прибыли;
  • удержание и отражение НДФЛ в форме 1 ДФ;
  • дивиденды физ.лицам по итогам 2010 г., начисленные в 2011 г. – налогообложение.

   Основные средства и нематериальные активы:

  • Установление ликвидационной стоимости: можно ли этого избежать;
  • распределение ремонтных расходов на ремонтируемые объекты: когда это необходимо, как правильно выполнить;
  • ремонт арендованных ОС – есть изменения!
  • как решение о выводе/не выводе на время ремонтов или улучшений объектов ОС из эксплуатации влияет на налоговую амортизацию?
  • нюансы заполнения приложения АМ;
  • продажа ОС, применение обычной цены, мнение ГНИ;
  • ликвидация ОС, правильное документальное оформления для избежания начисления НО по НДС;
  • покупка предприятием автомобиля у физ.лица – на что необходимо обратить внимание.

 НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ (НДС)

 Место поставки товаров и услуг.

  • определение объекта налогообложения, исходя из «места поставки», предусмотренного ст. 186 Налогового кодекса Украины (нет объекта обложения – нет объекта обложения НДС).
  • особенности для некоторых операций по поставке услуг (реклама, инжиниринг, консультационные услуги, международные транспортные перевозки и транспортное экспедирование  и т.д.) – статус заказчика и его место регистрации.
  • импорт-экспорт услуг и «налоговое агентство» украинского контрагента – документальное подтверждение налогового кредита по НДС.

 База налогообложения.

  • поставка товаров и услуг за деньги, без оплаты, продажа с частичной оплатой, бартерные операции, натуральные выплаты в счет оплаты труда.
  • рекламные раздачи товаров (примеры отражения в учете): есть ли поставка?
  • порядок применения обычных цен (как дoказaть обычность цены в той или иной ситуации).
  • использование товаров  (перевод  основных средств) в пределах баланса для нехозяйственного (непроизводственного) использования. Кражи, недостачи (в том числе импортных товаров), списание: порядок отражения в учете по НДС;
  • ликвидация основных фондов: когда можно не начислять налоговые  обязательства по НДС (анализ ст.14 и ст.189 Налогового кодекса)? Что для этого нужно?
  • продажа импортных товаров в Украине: фискальные нормы Налогового кодекса и можно ли им противостоять?
  • уcлoвная поставка (принудительное aннулирoвание регистрации плательщиком HДC). Реальные «потери»  в случае начислении НДС при уcловнoй поставке.
  • посреднические операции - специальные правила налогообложения (налоговые обязательства, налоговый кредит, база налогообложения); к каким посредническим операциям можно не применять «посреднические» правила начисления НДС (агентские договора, транспортное экспедирование)?

Налоговая накладная и ее заменители – документы, необходимые для отражения налогового кредита по НДС.

  • правило «365 дней»: рекомендации по защите «старых» налоговых накладных.
  • код ТН - новый реквизит в налоговой накладной:  для чего он нужен?
  • когда достаточно «заменителей» налоговых накладных, в том числе заявления с жалобой на поставщика.
  • oснования для «cнятия» нaлoгового крeдита и кaк eгo oтcтоять.
  • расчеты корректировки количественных и стоимостных показателей, правила корректировки НДС при возврате товаров (услуг) либо изменении цены (покупатель отказывается подписывать расчет корректировки, корректировка налоговых обязательств при  возврате товаров от неплательщиков НДС).
  • защита налогового кредита по импортным поставкам (временный ввоз, бесплатный ввоз, для оперативной аренды, для льготных операций, для рекламных акций и т.д.);

Исправление ошибок прошлых периодов.

  • как  выгоднее исправить ошибку: в текущей декларации или подать уточняющий расчет (на что это может повлиять и что это дает налогоплательщику?)
  • занижение налогового кредита: исправление такой ошибки нужно делать с пользой для себя!
  • неправильная расшифровка контрагентов.
  • штрафы и пеня при самостоятельном обнаружении ошибок: всегда ли надо их уплачивать!!

Стоимость участия одного слушателя - 835 грн.(без НДС). 

 
В счет указанной суммы входит оплата за:

  • лекции и консультации;
  • материалы (в электронном виде);
  • деловые аксессуары;
  • обед;
  • кофе-паузы; 
  • сертификат.

Регистрация участников с 9.00 до 10.00 по адресу:  г.Киев, ул. Михайловская, 1/3, гостиница "Казацкая". Проезд на метро до станции "Майдан Незалежности".


Для участия необходимо:

  • заполнить и отправить заявку на участие;
  • получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом
    (e-mail, факсом);
  • оплатить участие.

             Наши телефоны:  (044) 451-88-12 (многоканальный)
                                             (044)393-14-66; (050)312-34-73

  

Задайте вопрос лектору на семинар
Вопрос: