Добавить в Избранное


Обучение персонала
(семинары, тренинги) в Киеве,
Одессе, на выезде по направлениям:

- Законодавство України про землю
- Бухгалтерские Семинары Курсы для Бухгалтеров
- Семинары |тренинги| по налогообложению
- Юридические Семинары для Юристов
- Семинары Тренинги для Кадровиков
- Секретарей Офис-менеджеров
- Судебная Практика | Судова Практика
- Семинары для Директора
- Внешнеэкономическая деятельность
- ВЭД-контракты, налогообложение ВЭД, таможенная стоимость
- Земельные отношения |Земельні відносини|
- Деловодство Діловодство
- Архив Архів
- Тендери PROZORRO
- Банкротство (Банкрутство)
- Проверки предприятий
- Строительство |разрешительная документация| стоимость строительства, лицензирование
- Семинары для сметчиков
- Безопасность бизнеса
- Исполнительное производство | Виконавче провадження

тел.
(044) 451-88-12
(050) 312-34-73
(067) 403-45-46
(044) 393-14-66
seminar@desyatka.com.ua
www.desyatka.com.ua



Темы, программы семинаров
(в т.ч. их отдельные фрагменты)
и материалы семинаров
являются объектами авторского
права и охраняются в
соответствии с
законодательством Украины
ЗУ "Об авторском праве
и смежных правах", ст.36 ГКУ

 

© Все права защищены. При
использовании материалов
ссылка на сайт desyatka.com.ua
обязательна




Бухгалтерские Семинары для Бухгалтеров Киев Семинар Нналоги Бухучет Отчетность Налоговый Кодекс Бухгалтерські Семінари для Бухгалтерів Київ Семінар Податки Бухоблік Звітність Податковий Кодекс

СОСТАВЛЕНИЕ И ПОДГОТОВКА ГОДОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ 
за 2011 год: НДС, НДФЛ, НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ.
Новая форма налоговой накладной.  

 

СКЛАДАННЯ ТА ПІДГОТОВКА РІЧНОЇ ЗВІТНОСТІ
за 2011 рік: ПДВ, ПДФО, ПОДАТОК НА ПРИБУТОК.
Нова форма податкової накладної. 



 

 
г.Киев

гостиница "Казацкая" 

22 декабря
 

 

 

 

 

 

Семинар проводит:

 ЗАСУХА Г.В.          - известный эксперт-консультант по вопросам налогообложения прибыли,
                                  директор консалтинговой фирмы, сертифицированный аудитор. 

   
 ЗАЙЦЕВА О.Ю.     - эксперт-консультант по вопросам налогообложения, имеет практический
                                  опыт проведения аудиторских проверок. Детально занимается вопросами
                                  налогообложения и читает семинары по этому направлению с 2000 года.
 

ДРОБОТТЯ С.Н.     -  эксперт-консультант, автор многочисленных статей и публикаций по
                                  налогообложению (НДС) и ТЭД, имеет многолетний опыт работы в ГНАУ, 
                                  редактор газеты "Бухгалтерия".
   
                                    

 

 

ПРОГРАММА:

І. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ. Декларация по налогу на прибыль.

 1. Декларация о прибыли:

  • новая форма декларации по прибыли, период применения;
  • сравнительный анализ "новых и старых" приложений к декларации по прибыли;
  • взаимосвязь показателей финансовой отчетности с показателями налогового учета.

 2. Требования к Декларации по налогу на прибыль.

  • ответственность плательщика по налогу на прибыль;
  • структура декларации по налогу на прибыль, взаимосвязь с приложениями;
  • исправление ошибок в Декларации по прибыли: два возможных способа;
  • проблемы исправления ошибок допущенных в период до 01.04.2011 г.

 3. Доходы в Декларации:

  • признание дохода при реализации товаров в момент перехода права собственности;
  • признание дохода при предоставлении услуг и выполнении работ;
  • договор одновременно на поставку и установку оборудования.
  • как правильно определить дату признания доходов? Дата оформления акта исполнителем и дата подписания акта заказчиком приходятся на разные даты - как отражать налоговые доходы?
  • доходы от оперативной аренды, операционные или прочие доходы, дата признания?
  • безвозвратная и возвратная финансовая помощь;
  • кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности;
  • страховое возмещение; бесплатно полученные товары, ОС.

 4. Расходы в Декларации:

  • требования к первичным документам, подтверждающим расходы;
  • позиция ГНАУ относительно убытков прошлых лет;
  • вопросы классификации расходов предприятия, которые формируют себестоимость продукции (работ, услуг) или являются текущими расходами отчетного периода;
  • кардинальные изменения в "налоговых" общепроизводственных расходах, внесенных законом № 3609; порядок распределения общепроизводственных расходов;
  • как учитывать в налоговом учете общепроизводственные расходы в тех периодах, когда продукция не производится (нет заказов)?
  • отражение стоимости услуг связи в арендованных помещениях;
  • расходы на лицензии и разрешения;
  • на что следует обратить внимание предприятию, при аренде автомобиля у физического лица?
  • формирование резерва сомнительных долгов и его влияние на налоговый учет. Особенности финансовых расходов.

 5. Условия отнесения расходов на оплату труда к составу расходов. Анализ выплат и их документальное оформление. Как выплаты на оплату труда отразить в Декларации по прибыли?

 6. "Ограниченные" расходы в Декларации:

  • расходы по охране труда - обеспечение работников форменной и фирменной одеждой, расходы на установку систем кондиционирования и т.д.;
  • "учебные" расходы, расходы на участие в семинарах и конференциях;
  • расходы рекламные - реклама в СМИ, бесплатная раздача образцов продукции, публикация имиджевых статей и т.д.;
  • представительские расходы - документальное оформление, порядок признания, мнение Минфина и ГНАУ;
  • расходы на маркетниг - документы;
  • расходы на страхование;
  • командировки: как правильно отправить работника в командировку и оформить документы с 1.08.2011;
  • оплата услуг, предоставленных единщиками в коммандировке: удерживать ли НДФЛ.

 7. Операции с иностранной валютой: покупка и продажа валюты. курсовые разницы при операциях с иностранной валютой; курсовые разницы по переходящим "задолженностям" - мнение ГНАУ; как правильно посчитать доход (убыток) от конвертации евро в доллары?

 8. Основные средства и нематериальные активы. Установление ликвидационной стоимости: можно ли этого избежать; ремонт арендованных ОС - есть изменения! как решение о выводе/невыводе на время ремонтов или улучшений объектов ОС из эксплуатации влияет на налоговую амортизацию? продажа ОС, применение обычной цены, мнение ГНИ; ликвидация ОС, правильное документальное оформления для избежания начисления НО по НДС; покупка предприятием автомобиля у физлица - на что необходимо обратить внимание; учет компьютерных программ.

 9. Отражение в отчетности результатов инвентаризации 2011 года (общее/отличия между бухгалтерским и налоговым учетом).

 10. Новогодние изменения в связи с принятием Закона об упрощенной системе:

  • снятие табу на расходы с предпринимателями - единоналожниками;
  • новая форма отчетности о взаимоотношениях с упрощенцами. 

 ІІ. НДС: подтверждение налогового кредита. Декларация по НДС. Единый налог и НДС: точки
      пересечения.

 1. Подтверждение налогового кредита по НДС:
условия для отражения налогового кредита по НДС; налоговая накладная и ее заменители: что считать обязательным реквизитом? лица, ответственные за выписку налоговых накладных; правило "365 дней": рекомендации по защите "старых" налоговых накладных; новый реквизит в налоговой накладной - код товаров согласно УКТ ВЭД: для чего он нужен? Нюансы заполнения кодов товарной номенклатуры; расчеты корректировки количественных и стоимостных показателей, правила корректировки НДС при возврате товаров (услуг) либо изменении цены: корректировка налоговых обязательств при возврате товаров от неплательщиков НДС, возврат товаров пo иcтeчении трeх лeт c мoмeнтa поcтaвки и т.д).

 2. Единый реестр налоговых накладных (ЕРНН): когда и какие налоговые накладные следует включать в ЕРНН: как поставщику и покупателю подтвердить такое включение? Санкции за нерегистрацию в ЕРНН. реальные проблемы регистрации в ЕРНН нaлогoвых наклaдныx и рaсчетов кopректировки к ним; для чего законодатель продлил срок рeгиcтрации налоговых накладных в EРНН? Кто от этого оказался в выиграше? в 2012 году регистрировать в ЕРНН придется подавляющее количество налоговых накладных;

 3. Декларация по НДС: начисление, уплата и бюджетное возмещение НДС.

  • положительное и отрицательное значение разности между суммой налоговых обязательств и налогового кредита;
  • отрицательное значение НДС и 1095 дней: могут ли в ГНИ не признать сумму отрицательного значения НДС через 3 года после ее возникновения?
  • распределение налогового кредита пропорционально доле использования товаров и услуг в налогооблагаемых операциях (можно ли не рассчитывать долю использования товаров и услуг в облагаемых и не облагаемых НДС операциях, а признать уcловную пoстaвку);
  • годoвoй пeрeрасчет пo пpиoбретенным тoварам (уcлугaм). Суммы нaлогoвого кpeдита, пoдлежащие пeрерасчету. Порядок отрaжения в дeклаpации по НДС и прилoжeнии Д7 (таблица 2);
  • пepeрасчет нaлoгoвого кpeдита по объектам оснoвных cредств, иcпoльзуeмым в облaгаемых и необлaгаемых опeрациях;
  • cпиcании зaдолженностей: когда можно (нужно) коppектировать налоговые обязательства и налоговый кредит?
  • HДС-пoследствия пpи cписании ТМЦ, бесплaтной пеpедаче тoвapов (в тoм чиcле в peклaмных цeлях), ликвидации нeобoротных активов;
  • что такое "воcстановление" налогoвого кpедита? Практические ситуации и мнение органов ГНС;
  • посреднические операции - специальные правила налогообложения (налоговые обязательства, налоговый кредит, база налогообложения);
  • продажа импортных товаров в Украине: фискальные нормы Налогового кодекса и можно ли им противостоять?

 4. Исправление ошибок прошлых периодов.

  • статья 50 Налогового кодекса и ее практическое применение при исправлении НДС-ошибок;
  • два механизма исправления ошибки: в текущей декларации и в уточняющем расчете;
  • неправильная расшифровка контрагентов и как ее исправить;
  • штрафы и пеня при самостоятельном обнаружении ошибок: всегда ли надо их уплачивать?

5. Единый налог и НДС: точки пересечения: обязатeльная и добpoвольная pегистрация платeльщикaми НДC плательщиков единого налога 3 и 4 групп.

III. НДФЛ: как заполнить отчетность за 4 квартал 2011 г. Как мы будем производить перерасчет!

 1. Определение базы налогообложения. Как облагать вознаграждение по договорам ГПХ. Необходимые корректировки в перечне доходов не облагаемых НДФЛ. Все о возвратной финансовой помощи до и после изменений в кодекс. Как отразить суммы помощи в форме 1-ДФ. Сроки уплаты НДФЛ: теперь платим, даже не выплатив доход! А какие штрафы?

 2. Корректировки в порядке применения налоговой социальной льготы: как оформить и предоставить налоговую социальную льготу? Все об НСЛ по новым правилам: кому? за что и сколько?

 3. Ставка 15%-17% как мы будем производить перерасчет! Новое понятие "среднемесячный годовой налогооблагаемый доход", примеры расчета;

 4. И снова взаиморасчеты с ЧП: новые требования к документальному оформлению! Какие документы требовать от нотариусов и адвокатов?

 5. Статус отчетности по форме 1-ДФ: как заполнить отчетность за 4 квартал 2011 г., ответственность за ошибки и как ошибки исправить?

 6. Осуществление выплат через профсоюзные организации (взаимосвязь с налоговыми расходами).

IV. ВСЕ О КОМАНДИРОВКАХ с учетом последних изменений и разъяснений.

V. ЗАЩИТА ПЕРСОНАЛЬНЫХ ДАННЫХ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ- что должен знать бухгалтер.

VI. "УПРОЩЕННАЯ" ЖИЗНЬ с 1 января 2012 года: какой ей быть?
  Анализ основных схем взаимодействияобычных юридических лиц с упрощенцами (физическими и юридическими лицами)

 

 Стоимость участия одного слушателя - 835 грн. 

В счет указанной суммы входит оплата за:

  • лекции и консультации;
  • материалы (в электронном виде);
  • деловые аксессуары;
  • обед;
  • кофе-паузы; 
  • сертификат.

Регистрация участников с 9.00 до 10.00 по адресу:  г.Киев, ул. Михайловская, 1/3, гостиница "Казацкая". Проезд на метро до станции "Майдан Незалежности".


Для участия необходимо:

  • заполнить и отправить заявку на участие;
  • получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом
    (e-mail, факсом);
  • оплатить участие.

             Наши телефоны:  (044) 451-88-12 (многоканальный)
                                             (044)393-14-66; (050)312-34-73

  

Задайте вопрос лектору на семинар
Вопрос: