 |
|
|
© Все права защищены. При использовании материалов ссылка на сайт desyatka.com.ua обязательна |
|
|
Бухгалтерские Семинары для Бухгалтеров Киев Семинар Нналоги Бухучет Отчетность Налоговый Кодекс Бухгалтерські Семінари для Бухгалтерів Київ Семінар Податки Бухоблік Звітність Податковий Кодекс |
|
ГОДОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 2011 ГОД: СОСТАВЛЕНИЕ И ПОДГОТОВКА.
РІЧНА ЗВІТНІСТЬ ЗА 2011 РІК: СКЛАДАННЯ ТА ПІДГОТОВКА.

г.Киев
гостиница "Казацкая"
28 декабря
Семинар проводят:
САМАРЧЕНКО Е.Р. - один из лучших независимых консультантов Украины по налогообложению, автор многочисленных статей газеты "Бухгалтерия", является лидером среди докладчиков Украины, умеющим наиболее доступно и точно донести информацию до слушателей.
КОЗЛОВА М.Е. - эксперт-консультант по вопросам налогообложения, имеет практический опыт проведения аудиторских проверок. Читает семинары по вопросам налогообложения с 2000 года. Сертификаты АССА Дип, ИСФМ. |
ПРОГРАММА:
I. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ.ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ:
- Годовая декларация по налогу на прибыль: какой ей быть? Составляем декларацию по прибыли за 2011 год с учетом особенностей переходного периода. Боремся за перенос убытков в соответствии с НКУ. Судебная практика. Письмо ВР! Перспективы. Проблемы исправления ошибок в декларации, возможные способы.
- Исправление е ошибок: Как исправить ошибки, допущенные при составлении декларации в «докодексный период»?Порядок исправления ошибок, допущенных в декларации за второй, третий квартал 2011 года (анализ различных практических ситуаций).
- Анализ возможных проблем с датой признания доходов при осуществлении различных операций, в том числе от:
• продажи товаров через посредника; предоставления услуг (выполнения работ); • уступки права требования.
- Привлечение оборотных средств и налогообложение таких операций:
• возвратная финансовая помощь, в том числе от учредителя • займы, кредиты от нерезидента (в том числе оффшорного). Возможен ли налоговый доход при некорректных формулировках договора
- Отражение в декларации операций по списанию задолженностей:
• кредиторская задолженность. Может ли быть два дохода по одной задолженности; • дебиторская задолженность (при начислении резерва сомнительных долгов, без начисления резерва, сомнительной задолженности).
- Возвраты товаров (сырья, материалов, продукции) в декларации:
• старые поставки – новые возвраты; • возможные варианты отражения покупателями и продавцами; скидки, надбавки, корректировки стоимости и проч.
- Командировки по Украине и заграницу:
• расчет заграничных расходов: по дате отчета или по бухучету? • ограничения, которых нет, и которые ГНСУ пытается придумать (расходы ан проживание, проезд и т.д.).
- Особенности отнесения на расходы некоторых услуг, приобретенных у нерезидента (роялти, инжиниринг, реклама, маркетинг, консалтинг). Терминология, документальное оформление, порядок расчета сумм ограничений.
- «Проблемные» расходы. Ограничения, расчет, отражение в декларации:
• расходы на содержание и обслуживание легковых автомобилей. Путевой лист и проблемы заполнения утвержденной формы предприятиями,имеющими структурные подразделения. Можно ли утвердить собственную форму путевых листов; • расходы на гарантийное обслуживание (замену, ремонт). Кому можно и кому нельзя отражать такие расходы (мнение ГНСУ, практика); рекламные, представительские расходы. Документальное оформление, связь с НДФЛ; • расходы на страхование. Отражение операций по получению страхового возмещения; • «учебные» расходы. Чем не угодили налоговикам бухгалтерские семинары; • спецодежда, спецпитание и другие расходы на охрану труда.
- Анализ налогообложения некоторых операций с необоротными активами, в том числе:
• учет затрат на ремонт объектов; продажа основных средств; • ликвидация объектов, имеющих ликвидационную стоимость.
- Новогодние изменения в связи с принятием Закона об упрощенной системе:
• снятие табу на расходы с предпринимателями – единоналожниками; • новая форма отчетности о взаимоотношениях с упрощенцами.
- Внесение изменений «задним числом», в том числе:
• с какого момента общепроизводственные расходы отражаются в себестоимости; • учет расходов на ремонт арендованных объектов.
II. НДФЛ:
- Актуальные вопросы составления отчетности и перерасчета НДФЛ.
ІІІ. НДС:
- База налогообложения:
• поставка товаров и услуг за деньги, без оплаты, продажа с частичной оплатой, бартерные операции, натуральные выплаты в счет оплаты труда. рекламные раздачи товаров (примеры отражения в учете): есть ли поставка? • порядок применения обычных цен(как дoказaть обычность цены в той или иной ситуации) • использование товаров (перевод основных средств) в пределах баланса для нехозяйственного (непроизводственного) использования. Кражи, недостачи (в том числе импортных товаров), списание: порядок отражения в учете по НДС; • продажа импортных товаров в Украине: фискальные нормы Налогового кодекса и можно ли им противостоять? • уcлoвная поставка (принудительное aннулирoвание регистрации плательщиком HДC). Реальные «потери» в случае начислении НДС при уcловнoй поставке. • посреднические операции - специальные правила налогообложения (налоговые обязательства, налоговый кредит, база налогообложения).
- Подтверждение налогового кредита по НДС:
• налоговая накладная и ее заменители, порядок их заполнения; • правило «365 дней»: рекомендации по защите «старых» налоговых накладных; • код товаров согласно УКТ ВЭД - новый реквизит в налоговой накладной: для чего он нужен? • когда достаточно «заменителей» налоговых накладных, в том числе заявления с жалобой на поставщика; • расчеты корректировки количественных и стоимостных показателей, правила корректировки НДС при возврате товаров (услуг) либо изменении цены (покупатель отказывается подписывать расчет корректировки, корректировка налоговых обязательств при возврате товаров от неплательщиков НДС).
- Единый реестр налоговых накладных (ЕРНН):
• когда и какие налоговые накладные следует включать в ЕРНН: как поставщику и покупателю подтвердить такое включение? • с 1 января 2012 года регистрировать в ЕРНН придется подавляющее количество налоговых накладных; • для чего продлили срок рeгиcтрации налоговых накладных в EРНН? Кто от этого оказался в выиграше?
- Декларация по НДС: начисление, уплата и бюджетное возмещение НДС
• положительное и отрицательное значение разности между суммой налоговых обязательств и налогового кредита; • отрицательное значение НДС и 1095 дней: могут ли не признать сумму отрицательного НДС через 3 года после ее возникновения? • распределение налогового кредита пропорционально доле использования товаров работ услуг в налогооблагаемых операциях.
- Исправление ошибок прошлых периодов:
• порядок применения статьи 50 Налогового кодекса; как выгоднее исправить ошибку: в текущей декларации или подать уточняющий расчет (на что это может повлиять и что это реально дает налогоплательщику?); • занижение налогового кредита: исправление такой ошибки нужно делать с пользой для себя! • неправильная расшифровка контрагентов и как это исправить; • штрафы и пеня при самостоятельном обнаружении ошибок: всегда ли надо их уплачивать?
IV. Особенности начисления и уплаты Единого социального взноса: увеличена база налогообложения ЕСВ, перечень выплат, на которые взнос не начисляется; особенности налогообложения вознаграждения по договорам ГПХ. Как рассчитать взнос, если работы выполняются на протяжении нескольких месяцев; сроки уплаты ЕСВ, выплата авансов, предоставление выплат в натуральной форме. Составление отчета по ЕСВ, с учетом последних изменений.
V.ВНИМАНИЕ!!! Закон №3931 от 20.10.11 г. «О внесении изменений в Налоговый кодекс относительно упрощенной системы налогообложения». Нюансы работы на едином налоге и сотрудничества с плательщиками единого налога с учетом последних изменений.
Стоимость участия одного слушателя - 845 грн.(без НДС).
В счет указанной суммы входит оплата за:
- лекции и консультации;
- материалы (в электронном виде);
- деловые аксессуары;
- обед;
- кофе-паузы;
- сертификат.
Регистрация участников с 9.00 до 10.00 по адресу: г.Киев, ул. Михайловская, 1/3, гостиница "Казацкая". Проезд на метро до станции "Майдан Незалежности".
Для участия необходимо:
- заполнить и отправить заявку на участие;
- получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом
(e-mail, факсом);
- оплатить участие.
Наши телефоны: (044) 451-88-12 (многоканальный) (044) 393-14-66; (050)312-34-73
|
|
|
 |