 |
|
|
© Все права защищены. При использовании материалов ссылка на сайт desyatka.com.ua обязательна |
|
|
Бухгалтерские Семинары для Бухгалтеров Киев Семинар Налоги Бухучет Годовая Отчетность по Отчетности Новая форма налоговой накладной Налоговая накладная Бухгалтерські Семінари для Бухгалтерів Київ Семінар Податки Бухоблік Звітніст |
|
ГОДОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 2011 ГОД: НДС, НДФЛ. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ. СОСТАВЛЕНИЕ И ПОДГОТОВКА. Новая форма налоговой накладной.
РІЧНА ЗВІТНІСТЬ ЗА 2011 РІК: ПДВ, НДФО. ПОДАТОК НА ПРИБУТОК. СКЛАДАННЯ ТА ПІДГОТОВКА. Нова форма податкової накладної.

г.Киев
гостиница "Казацкая"
28 декабря
Семинар проводит:
САМАРЧЕНКО Е.Р. - один из лучших независимых консультантов Украины по налогообложению, автор многочисленных статей газеты "Бухгалтерия", является лидером среди докладчиков Украины, умеющим наиболее доступно и точно донести информацию до слушателей. |
ПРОГРАММА:
НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ.
- Подтверждение налогового кредита по НДС: условия для отражения налогового кредита по НДС; новая форма налоговой накладной; выписка филиалами и структурными подразделениями; заполнение реквизитов при изменении организационно-правовой формы и старом свидетельстве плательщика НДС; код УКТ ВЭД: нерешенные проблемы остаются; автобусный билет: кассовый чек или транспортный документ?
- Единый реестр налоговых накладных (ЕРНН): когда и какие налоговые накладные следует включать в ЕРНН: как поставщику и покупателю подтвердить такое включение? Санкции за нерегистрацию в ЕРНН. реальные проблемы регистрации в ЕРНН нaлогoвых наклaдныx и рaсчетов кopректировки к ним. Ответственность за неправильную нумерацию налоговых накладных, печати на налоговых накладных и другие реквизиты. Для чего законодатель продлил срок рeгиcтрации налоговых накладных в EРНН? Кто от этого оказался в выиграше? В 2012 году регистрировать в ЕРНН придется подавляющее количество налоговых накладных!
- Если ли НДС при налогообложении сумм штрафа, пени и пр.
- Операции с легковыми автомобилями: как востановить налоговый кредит при продаже автомобиля и можно ли это сделать; очередная "недружба" сбора в Пенсионный фонд и НДС.
- Возвраты товаров и предоплат: в каких случаях можно откорректировать НДС:
• возврат от неплательщиков НДС; • возвраты, осуществляемые по истечении трех лет с момента поставки; • корректировка при списании задолженности; • особенности оформления расчета корректировки предприятиями розничной торговли.
- НДС-последствия при списании испорченных товаров (материалов, продукции).
- Налоговые обязательства и налоговый кредит по НДС при бесплатной передаче товаров (в том числе в рекламных целях).
- Спиcании зaдолженностей: когда можно (нужно) коppектировать налоговые обязательства и налоговый кредит?
- HДС-пoследствия пpи cписании ТМЦ, бесплaтной пеpедаче тoвapов (в т.ч. в peклaмных цeлях), ликвидации нeобoротных активов.
- Что такое "воcстановление" налогoвого кpедита? Практические ситуации и мнение органов ГНС.
- Посреднические операции - специальные правила налогообложения.
- Продажа импортных товаров в Украине: фискальные нормы Налогового кодекса и можно ли им противостоять?
- Декларация по НДС: начисление, уплата и бюджетное возмещение НДС. Положительное и отрицательное значение разности между суммой налоговых обязательств и налогового кредита. Отрицательное значение НДС и 1095 дней. Могут ли в ГНИ не признать сумму отрицательного значения НДС через 3 года после ее возникновения? Распределение налогового кредита пропорционально доле использования товаров и услуг в налогооблагаемых операциях (можно ли не рассчитывать долю использования товаров и услуг в облагаемых и не облагаемых НДС операциях, а признать уcловную пoстaвку). Годoвoй пeрeрасчет пo пpиoбретенным тoварам (уcлугaм). Суммы нaлогoвого кpeдита, пoдлежащие пeрерасчету. Порядок отрaжения в дeклаpации по НДС и прилoжeнии Д7 (таблица 2). Пepeрасчет нaлoгoвого кpeдита по объектам оснoвных cредств, иcпoльзуeмым в облaгаемых и необлaгаемых опeрациях.
- Исправление ошибок прошлых периодов.
• статья 50 Налогового кодекса и ее практическое применение при исправлении НДС-ошибок; • два механизма исправления ошибки: в текущей декларации и в уточняющем расчете; • неправильная расшифровка контрагентов и как ее исправить; • штрафы и пеня при самостоятельном обнаружении ошибок: всегда ли надо их уплачивать?
- Единый налог и НДС: точки пересечения. Перспективы упрощенной системы налогообложения в части обязательной и добровольной регистрации плательщиками НДС.
НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ПРИБЫЛИ.
- Декларация по налогу на прибыль и требования к ней:
• структура Декларации по налогу на прибыль, взаимосвязь с приложениями. Новая форма Декларации по прибыли, период применения; • сравнительный анализ "новых и старых" приложений к декларации по прибыли; • ответственность плательщика по налогу на прибыль; • исправление ошибок в Декларации по прибыли: два возможных способа; • проблемы исправления ошибок допущенных в период до 01.04.2011 г. • взаимосвязь показателей финансовой отчетности с показателями налогового учета.
- Доходы в Декларации: признание дохода при реализации товаров в момент перехода права собственности; признание дохода при предоставлении услуг и выполнении работ; договор одновременно на поставку и установку оборудования. Как правильно определить дату признания доходов? дата оформления акта исполнителем и дата подписания акта заказчиком приходятся на разные даты - как отражать налоговые доходы? доходы от оперативной аренды, операционные или прочие доходы, дата признания? безвозвратная и возвратная финансовая по¬мощь; кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности; страховое возмещение; бесплатно полученные товары, ОС.
- Налоговые расходы - формирование и распределение общепроизводственных расходов (далее ОПР): момент признания ОПР в налоговом учете; состав ОПР для налогового учета; распределение постоянных и переменных ОПР согласно требованиям П(С)БУ 16; как учитывать в налоговом учете ОПР в тех периодах, когда продукция не производится (нет заказов)? анализ порядка заполнения "производственных" приложений к декларации (приложения СВ, ЗВ).
- Условия отнесения расходов на оплату труда к составу расходов. Анализ выплат и их документальное оформление. Как выплаты на оплату труда отразить в Декларации по прибыли?
- "Ограниченные" расходы в Декларации: расходы по охране труда - обеспечение работников форменной и фирменной одеждой, расходы на установку систем кондиционирования и т.д.; "учебные" расходы, расходы на участие в семинарах и конференциях; расходы рекламные - реклама в СМИ, бесплатная раздача образцов продукции, публикация имиджевых статей и т.д.; представительские расходы - документальное оформление, порядок признания, мнение Минфина и ГНАУ; расходы на маркетниг - документы; расходы на страхование.
- Операции с иностранной валютой: покупка и продажа валюты. курсовые разницы при операциях с иностранной валютой; курсовые разницы по переходящим "задолженностям" - мнение ГНАУ; как правильно посчитать доход (убыток) от конвертации евро в доллары?
- Основные средства и нематериальные активы. Установление ликвидационной стоимости: можно ли этого избежать; ремонт арендованных ОС - есть изменения! как решение о выводе/невыводе на время ремонтов или улучшений объектов ОС из эксплуатации влияет на налоговую амортизацию? продажа ОС, применение обычной цены, мнение ГНИ; ликвидация ОС, правильное документальное оформления для избежания начисления НО по НДС; покупка предприятием автомобиля у физлица - на что необходимо обратить внимание; учет компьютерных программ.
- Отражение в отчетности результатов инвентаризации 2011 года (общее/отличия между бухгалтерским и налоговым учетом).
- "Новогодние" изменения в связи с принятием ЗУ об упрощенной системе: снятие табу на расходы с предпринимателями - единоналожниками;новая форма отчетности о взаимоотношениях с упрощенцами.
НАЛОГ С ДОХОДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
- Штрафные санкции за неправильное составление и представление отчетности по налогу с доходов физических лиц. Могут ли штрафовать за самоисправление ошибок.
- Проведение обязательного перерасчета. Мнение ГНСУ в консультациях и ответах на вопросы.
- Целевая и нецелевая благотворительная помощь:кому и в какой сумме выплачивается;как правильно составить первичные документы;взаимосвязь НДФЛ и налоговых расходов: как оформить выплату помощи, чтобы включить ее в расходы.
- Выплата денежных займов работникам.
- Оптимизация расходов на:обучение (участие в семинарах, тренингах и т.д.);приобретение путевок;расходов на лечение и медобслуживание.
- Осуществление выплат через профсоюзные организации (взаимосвязь с налоговыми расходами).
- Взаимоотношения с частными предпринимателями. Особенности оформления договорных отношений с целью неудержания НДФЛ. Перечень документов, которые должен предоставить предприниматель.
- Проживание командированного лица у предпринимателя - плательщика единого налога. Как отсутствие налоговых расходов может повлиять на НДФЛ.
ВСЕ О КОМАНДИРОВКАХ: как правильно отправить работника в командировку с 1.08.2011г.
"УПРОЩЕННАЯ" ЖИЗНЬ с 1 января 2012 года: какой ей быть? Анализ основных схем взаимодействияобычных юридических лиц с упрощенцами (физическими и юридическими лицами
"БУХГАЛТЕРСКИЕ" БАЗЫ ПЕРСОНАЛЬНЫХ ДАННЫХ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ - что должен знать бухгалтер.
Стоимость участия одного слушателя - 835 грн.
В счет указанной суммы входит оплата за:
- лекции и консультации;
- материалы (в электронном виде);
- деловые аксессуары;
- обед;
- кофе-паузы;
- сертификат.
Регистрация участников с 9.00 до 10.00 по адресу: г.Киев, ул. Михайловская, 1/3, гостиница "Казацкая". Проезд на метро до станции "Майдан Незалежности".
Для участия необходимо:
- заполнить и отправить заявку на участие;
- получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом
(e-mail, факсом);
- оплатить участие.
Наши телефоны: (044) 451-88-12 (многоканальный) (044) 393-14-66; (050)312-34-73
|
|
|
 |