СКИДКА -10%

 ГОДОВАЯ НАЛОГОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ - 2012
(НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ, НДС, НДФЛ, ЕСВ).

 Мы подведем итоги 2012 года. Проанализируем все спорные и сложные вопросы в привязке к строкам Декларации. Рассмотрим, что наш ждет с 1 января 2013 года: обычные цены – 2013, Третий учет - налоговые  разницы – обязательно ли их учитывать. Как облегчить жизнь бухгалтера и что за это будет. Расчет авансовых взносов по налогу на прибыль, предоставления квартальной и последующей деклараций-возможные варианты. Новая форма декларации по прибыли - старые проблемы. Удобная рабочая таблица для практического применения бухгалтера в которую включены все зарплатные показатели 2012-2013 года.

  25 декабря 
     г. Киев, отель"Казацкий"    

 

 

Каждому
участнику -
новогодние ПОДАРКИ!!!

 

 

 

• приняты очередные изменения в Налоговый кодекс.

• новый реквизит и старая форма налоговой накладной;
• налоговые накладные по ежедневным итогам операций и сводные налоговые накладные;
• преимущества и недостатки сводной налоговой накладной;
• подтверждающие документы, полученные с опозданием, и своевременно не отраженные в учете;
• выписка налоговых накладных при частичных оплатах и отгрузках, в том числе в течение одного дня;
• исправление ошибок в реестрах налоговых накладных;
• когда можно обойтись без налоговой накладной (жалоба на поставщика, счета за услуги связи и т.д.).

• проблема несовпадения подписей на налоговых накладных и квитанциях, полученных из ЕРНН;
• исправление ошибок в Едином реестре – возможные варианты;
• можно ли пожаловаться на поставщика, если запоздавшая налоговая накладная не зарегистрирована в ЕРНН?

• декларация по НДС – по новой форме: кого коснутся изменения;
• некоторые вопросы исправления ошибок.

 Регистрация плательщиков НДС и ее аннулирование:

• новые возможности для добровольной регистрации (с учетом оговорок);
• если налоговая служба отказывает в регистрации (действия потенциального налогоплательщика, ответственность, разъяснения ГНСУ);
• изменение порядка начисления НДС при снятии с регистрации (новая база для условной поставки);
• особенности уплаты НДС плательщиками единого налога.

 Начисление НДС в нетипичных ситуациях:

• порча, хищения, недостачи товаров и объектов основных средств;
• ликвидация основных средств и продажа металлолома: что делать с НДС?
• бесплатные раздачи и их налоговые последствия;
• списание безнадежной товарной и денежной задолженности.

 Применение льгот:

• порядок перерасчета сумм налогового кредита по основным средствам – теперь один раз в году;
• восстановление налогового кредита – зеркальная ситуация условной поставки;
• новые льготы для поставок программной продукции.

 Отрицательное значение НДС и бюджетное возмещение:

• есть ли ограничения по использованию сумм отрицательного значения?
• расширены возможности для получения бюджетного возмещения – во всяком случае, на бумаге.

 Изменения таможенного законодательства и их влияние на налоговый учет:

• порядок подтверждения экспортных операций таможенными декларациями (в том числе электронными);
• изменение таможенной стоимости;
• налогообложение операций ввоза и вывоза в зависимости от таможенного режима;
• возвраты товаров по внешнеэкономическим котрактам.

1. Все вопросы будут изложены с учетом изменений в НКУ и Обобщающих налоговых консультаций. Правила переноса убытков.
2. Нюансы расчета авансовых взносов. Варианты предоставления квартальной и последующих деклараций! Новая форма декларации по прибыли со старыми проблемами.
3. Взаимосвязь налогового учета со стандартами бухгалтерского учета. Рассмотрим это по всем вопросам! Роль первичных бухгалтерских документов, правила их оформления для различных операций.
4. Правила применения обычных цен меняются. Анализ всех случаев, когда необходимо использование ОЦ! Импорт товаров и ОЦ.
5. Признание дохода по отдельным операциям: продажа товаров, предоставление услуг; учет посреднических операций; бесплатное получение (предоставление) товаров; проблемы отражения сумм возвратной финансовой помощи в зависимости от контрагентов.
6. Состав затрат и порядок их определения:
   
   6.1 Общепроизводственные расходы, как часть прямых затрат в себестоимости.
   6.2 Уценка (дооценка) активов, учет окончательно забракованной продукции и списание запасов в пределах норм естественной убыли.
   6.3 Административные расходы: представительские расходы, документальное оформление расходов на служебные командировки (сроки, необходимость выдачи аванса, размер суточных, покупка ТМЦ…), учет консультационных, информационных, аудиторских и др. услуг, расходы на связь.
   6.4 Расходы на сбыт: услуги торговых посредников, транспортные услуги, проведение рекламных мероприятий посредством дешевых продаж или бесплатных раздач ТМЦ, маркетинг, участие в выставках.
   6.5 Информационное обеспечение (подписка, Интернет), финансовые расходы, благотворительность, списание безнадежной задолженности, приобретение лицензий.
7. Затраты двойного предназначения: ограничения на формирование расходов стоимости специальной (форменной) одежды. Роялти. Налоговый учет расходов по подготовке и повышению квалификации персонала. Страхование.
8. Изменения в учете операций с основными средствами и нематериальными активами. Капитализация финансовых расходов. Ремонты своих и арендованных объектов. Ликвидация ОС. Амортизация ОС, приобретенных за счет капитальных инвестиций и безвозмездно полученных. 
9. Налогообложение операций особого вида:
   
   - с расчетами в иностранной валюте (даты признания доходов и расходов, формирование первоначальной стоимости импортных товаров, курсовые разницы, покупка и продажа валюты);
   - со связанными лицами;
   - виплата дивидендов;
   - операции с долговыми требованиями и обязательствами; лизинг;
   - операции с ЦБ: сплошная проблема!
10. Налогообложение нерезидентов. Рекламные услуги нерезидента облагать!
11. Ответы на заранее заданные вопросы обязательно!

НОВОВВЕДЕНИЯ В НАЛИЧНЫХ РАСЧЕТАХ. «НДФЛ и годовой перерасчет. ЕСВ: готовимся к изменениям с 01.01.2013
Зарплатные показатели-2013 (с Госбюджетом и без него). Зарплатная отчетность»

1. Зарплатные показатели-2013: размеры прожиточного минимума и минимальной зарплаты с 01.01.2013г., их влияние на зарплатные показатели, налоговые социальные льготы, льготные доходы, предел для начисления ЕСВ и пр. Удобная рабочая таблица для практического применения бухгалтеру, в которую включены все перечисленные суммы.
2. Годовой перерасчет доходов и НДФЛ в декабре с учетом последних изменений в Налоговом кодексе, разъяснений ГНСУ. Примеры перерасчета доходов и НДФЛ с налоговой социальной льготой, ставкой 17%. Чем может быть заменен перерасчет? Отражение результатов перерасчета в 1-ДФ за 4 кв. 2012 г.  
3. Готовим 1-ДФ за 4 кв.2012 г.: признаки доходов на разные виды доходов (подарки, путевки, материальные помощи, повышенные суточные, арендные платежи и пр. доходы физических лиц).
4. ЕСВ: изменения в персонификации, компенсации по ЕСВ, зачет сумм ЕСВ в соответствии с новыми постановлениями КМУ для реализации норм Закона о занятости.
5. Новогодние НЕ/или ОБЛАГАЕМЫЕ ПОДАРКИ РАБОТНИКАМ и их детям: документальное оформление, источники выплаты (средства Фонда, средства предприятия), не/и облагаемые условия для НДФЛ и ЕСВ, отчетность.
6. Ожидаемые изменения: законодательные акты, постановления, обновленные отчеты и другие важные документы. Анализ и комментарии ожидающий и вступающих в силу документов, актуальных на дату семинара.
7. Ответы на индивидуальные вопросы.
   

Стоимость участия одного слушателя - 835 грн.(без НДС). Скидка - 10%

 

В счет указанной суммы входит оплата за:

• лекции и консультации;
• материалы (в электронном виде);
• деловые аксессуары;
• обед;
• кофе-паузы;
• сертификат.

 Регистрация участников с 9.00 до 10.00

Для участия необходимо:

• заполнить и отправить заявку на участие;
• получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом
  (e-mail, факсом);
• оплатить участие.

             Наши телефоны:  (044) 451-88-12 (многоканальный)
                                            (044)393-14-66 ;  (050)312-34-73     

 

Задайте вопрос лектору на семинар Вопрос: