 |
|
|
© Все права защищены. При использовании материалов ссылка на сайт desyatka.com.ua обязательна |
|
|
Бухгалтерские семинары для бухгалтеров по Налоговому Кодексу Киев.Семинар налоги бухучет отчетность Налоговый Кодекс. Бухгалтерські семінари для бухгалтерів Київ. Семінар податки бухоблік звітність Податковий Кодекс.Налоговая накладна |
|
ВСЕ О НАЛОГООБЛОЖЕНИИ ПРИБЫЛИ И НДС. НДС и прибыль в переходный период. Алгоритм перехода на новые правила учета. Новые "налогово-кодексные"документы и их заполнение. НДС-ситуации. Прибыль по-новому.
ВСЕ ПРО ОПОДАТКУВАННЯ ПРИБУТКУ ТА ПДВ. ПДВ та прибуток в перехідний період. Алгоритм переходу на нові правила обліку. Нові "податково-кодексні" документи та їх заповнення. ПДВ-ситуації. Прибуток по-новому.

г. КИЕВ
бизнес-центр "НОВА"
8 февраля
Семинар проводят:
САМАРЧЕНКО Е.Р. - редактор газеты "Бухгалтерия", является лидером среди докладчиков Украины, умеющим наиболее доступно и точно донести информацию до слушателей. ПОДДУБНАЯ Т.Ф. - аудитор, эксперт-консультант по вопросам налогообложения прибыли, НДС с опытом работы аудитором и чтения лекций более 10 лет. |
ПРОГРАММА:
НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ: новые схемы работы.
- Новый порядок заполнения и подачи отчетности по НДС. Декларация по НДС - новая форма. Пошаговое заполнение. Перенос остатков отрицательного значения объекта налогообложения (строка 26 декларации по НДС).
- Декларация по НДС. Новые требования к перечню и порядку составления документов, дающих право на налоговый кредит.Практика заполнения документов для налогового учета НДС. Ведение реестров.
- Новые требования к оформлению НДС в кассовых чеках. Новый порядок перепрограммирования РРО утвержден.
- Новый реестр выданных и полученных налоговых накладных и новый порядок его ведения. Регистрация налоговой накладной в электронном реестре. Взаимная ответственность покупателя и продавца.
- Налоговая накладная и особенности ее заполнения - как избежать возможных претензий контролеров. Практические примеры.
- Регистрация плательщиком НДС и ее аннулирование: обязательно, но не принудительно- что это значит? Ограничения по добровольной "желательной" регистрации плательщиком НДС. Как стать плательщиком, когда очень нужно? А когда это - "очень нужно", и когда - "желательно"? Когда можно и не регистрироваться, но ответственность все-равно будет как у плательщика?
- Новый порядок определения базы налогообложения: база при приобретении услуг у нерезидентов - наконец-то исправлена роковая ошибка в законе; особенности в отдельных случаях (поставка без оплаты, продажа с частичной оплатой деньгами, бартерные операции, натуральные выплаты в счет оплаты труда, перевод товаров, услуг для непроизводственного использования в пределах баланса налогоплательщика, поставка товаров неплательщикам НДС, продажа товаров, б/у др.).
- Услуги, освобожденные от НДС в 2011 году, но облагаемые в 2010 году - особенности переходного периода.
- Урегулирование вопроса включения в налоговый кредит НДС, начисленного (уплаченного) при импорте услуг и импорте имущества по договорам аренды.
- Взаимоотношение вновь созданного юридического лица-неплательщика НДС с покупателем-плательщиком НДС.
- Объект налогообложения и место поставки: обновленный вариант формулировок - стало понятнее, а стало ли легче? Особенности определения места поставки для некоторых видов услуг (реклама, маркетинг, инжиниринг, консультационные, адвокатские, юридические, телерадиокомуникационные и ІТ-услуги); ввоз и вывоз товаров в Украину; ликвидация основных средств, перевод в состав непроизводственных, кражи и т.д.
- Документы для налогового учета НДС. Налоговая накладная и особенности ее заполнения. Реестры полученных и выданных налоговых накладных - в электронной форме, чем чревато. Новая форма реестра налоговых накладных. Новый порядок ведения реестра налоговых накладных. Несоответствие данных из реестров покупателя и поставщика и законно ли проверять?
- Начисление налоговых обязательств и налогового кредита: кто именно (кто-то, даже, за кого-то), а главное - "когда"? Внимание - произошли кардинальные перемены! При осуществлении операций на таможенной территории Украины; при экспорте; при импорте товаров (в т.ч. при ввозе на условиях оперативной аренды) и услуг (в т.ч. неплательщиками НДС!). Останутся ли курсовые разницы по НДС?
- Формирование налогового кредита: ограничения для отражения сумм налогового кредита на основании "старых" и "неправильных" налоговых накладных - рассмотрение ситуации на конкретном календарном примере. Порядок оформления налоговых документов при приобретении налогооблагаемых услуг у нерезидента. Ограничение по срокам, в течение которых можно отразить налоговый кредит; документов, дающих право на НК без налоговой накладной стало меньше; жаловаться на поставщика стало проще.
- Новый порядок распределения "входного" НДС при осуществлении облагаемых и необлагаемых операций: внимание - совершенно новый, потому что очень хорошо забытый старый, механизм расчета коэффициента распределения налогового кредита! в отчетном периоде - один, по концу года - второй, а по "основным фондам" - третий.
- Новые правила учета НДС по операциям с основными средствами (ОС). База налогообложения при реализации ОС в 2011г.
- Бюджетное возмещение НДС: новый порядок определения суммы бюджетного возмещения.
- Налогообложение транспортных перевозок и транзита - новые изменения.
НОВЫЙ НАЛОГОВЫЙ КОДЕКС И НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ - ВСЕ ПО-НОВОМУ!
- Новый порядок налогообложения прибыли: вместо первого события - теперь факт реализации товаров или выполнение услуг (работ). Объект налогообложения и налоговая база . Ставки, освобождение, льготы.
- "Неваловые " доходы и расходы. Налогообложение доходов от основного вида деятельности, валютных операций, лизинговых операций и др. Операции, доходы по которым не являются объектом налогообложения в т.ч. авансы, полученные за товары, услуги, работы.
- Сближение налогового и бухгалтерского учетов: Сближение без слияния. Нужно ли будет вести налоговый учет прибыли? Налоговые разницы - третий учет. Бухгалтерский учет временных и постоянных разниц - должны будут вести все! Бухгалтерская терминология в налоговом учете.
- Учитываем результаты деятельности за 2010 год в переходный период. Авансы полученные и уплаченные в 2010 году(в т.ч с предоплат нестандартным плательщикам (п.11.2.3). Остатки товаров по п 5.9. Валютные задолженности по товарам(работам, услугам). Порядок "перевода" основных фондов на учет в соответствии с Налоговым Кодексом. "Закрытие" задолженностей по которым в 2010году начата процедура урегулирования сомнительной задолженности. Что будет с 80% отложенных расходов (п.22.4).
- Формирование доходов для расчета прибыли: учет скидок и изменения компенсации стоимости товаров(работ, услуг); включение в доход стоимости бесплатно полученных товаров (работ, услуг); дата возникновения дохода при предоставлении услуг, при продаже товаров через посредника; по операциям с валютой и др.; поблажки для отражения сумм возвратной финансовой помощи от учредителя.
- Формирование состава затрат для налога на прибыль. Состав затрат и порядок их определения: затраты операционной деятельности, общепроизводственные, административные, затраты на сбыт. Требования к оформлению документов, подтверждающих расходы.
- Налоговые расходы и порядок их признания: расходы предприятия, уменьшающие объект налогообложения; затраты, которые не включаются в состав расходов; учет расходов на брак и списание товаров в пределах норм естественной убыли; требования к оформлению документов, подтверждающих расходы; определение даты возникновения по отдельным видам расходов; формирование расходов в привязке к бухгалтерскому учету.
- Возвращение бухгалтерской себестоимости в налогообложение: калькулирование готовой продукции, товаров, выполненных работ.
- Расходы двойного назначения. Кардинальные изменения в порядке признания - содержание и обслуживание легковых автомобилей; спецодежда, обувь, СИЗ - опять по перечню КМУ; профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации; гарантийный ремонт и замена; уплата процентов по долговым обязательствам; рекламные расходы; благотворительные; учет; приобретение товаров (работ, услуг, роялти) у плательщиков единого налога и нерезидентов - запрет на расходы.
- Расходы на командировки - новые изменения. Какие их виды можно отразить в налоговом учете? Новый предельный размер суточных. Новый порядок определения суточных.
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА И ПРОЧИЕ НЕОБОРОТНЫЕ НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ - начинаем с нуля.
- Перегруппировка объектов с 4 на 16 групп. Установление сроков их полезного использования и норм амортизации. Из 5 методов предприятие выбирает один. Пообъектный учет всех ОС предприятия. Как это предусмотрено в переходный период. Особенности учета расходов на ремонт и расходов на модернизацию объектов; ремонт арендованных объектов. Продаем ОС по цене ниже балансовой.
- Нематериальные активы. Распределение на 6 групп с выбором метода амортизации и срока полезного использования.
- Налогообложение отдельных операций с расчетами в иностранной валюте; со связанными лицами; дивиденды; отчуждение залогового имущества; лизинг; долговые требования и обязательства, факторинг; торговля ценными бумагами; деятельность по управлению активами.
- Операции по урегулированию сомнительной задолженности. Новый порядок налогообложения.
- Налогообложение в ВЭД. Определение балансовой стоимости задолженности. Отражение результатов перерасчета задолженностей в налоговом учете. Признание доходов и расходов при продаже валюты.
- Доходы нерезидентов и налогообложение.
АДМИНИСТРИРОВАНИЕ НАЛОГОВ - НОВЫЕ ПРАВИЛА РАБОТЫ.
- Специальные налоговые режимы.
- Налоговые консультации - их статус и порядок предоставления.
- Сфера применения и методы определения обычных цен.
- Налоговые проверки и основания для их проведения.
- Виды ответственности плательщиков налогов. измененные штрафы.
ВОПРОСЫ УПРОЩЕННОЙ СИСТЕМЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ.
Стоимость участия одного слушателя - 796 грн.(без НДС).
В счет указанной суммы входит оплата за:
- лекции и консультации;
- материалы (в электронном виде);
- деловые аксессуары;
- обед;
- кофе-пауза;
- сертификат.
Регистрация участников с 9.00 до 10.00 по адресу: г.Киев, ул. М.Расковой, 11. Проезд на метро до станции "Левобережная".
Для участия необходимо:
- заполнить и отправить заявку на участие;
- получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом
(e-mail, факсом);
- оплатить участие.
Наши телефоны: (044) 451-88-12 (многоканальный) (044)393-14-66; (050)312-34-73
Текст страницы
|
|
|
 |