 |
|
|
© Все права защищены. При использовании материалов ссылка на сайт desyatka.com.ua обязательна |
|
|
Бухгалтерские семинары для бухгалтеров Киев.Семинар налоги бухучет отчетность.Налоговый Кодекс. Бухгалтерські семінари для бухгалтерів Київ. Семінар податки бухоблік звітність. Податковий Кодекс. |
|
Приглашаем Вас принять участие в информационно-консультативном семинаре
СОСТАВЛЕНИЕ НАЛОГОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ ЗА ПЕРВОЕ ПОЛУГОДИЕ 2011 ГОДА.
СКЛАДАННЯ ПОДАТКОВОЇ ЗВІТНОСТІ ЗА ПЕРШЕ ПІВРІЧЧЯ 2011 РОКУ.

г. КИЕВ
отель "Казацкий"
1 июля
Семинар проводят:
ЗАСУХА Г.В. - известный эксперт-консультант по вопросам налогообложения прибыли, директор консалтинговой фирмы, сертифицированный аудитор;
ПОДДУБНАЯ Т.Ф. - налоговый консультант высокого профессионального уровня, сертифицированный аудитор с многолетним опытом аудиторских проверок, лекционная деятельность с 2000г.
ЗАЙЦЕВА О.Ю. - эксперт-консультант по вопросам налогообложения, имеет практический опыт проведения аудиторских проверок. Детально занимается вопросами налогообложения и читает семинары по этому направлению с 2000 г. |
ПРОГРАММА
ПЕРВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ В РАМКАХ НАЛОГОВОГО КОДЕКСА: ИЗУЧАЕМ ПОСТРОЧНО!
1. Сроки подачи декларации, общие требования, финансовая отчетность; Ответственность по Налоговому кодексу для плательщиков налога на прибыль 2. Структурный анализ НОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ по прибыли. 3. Отражение в декларации «переходных»операций:
- убытки прошлых лет;
- операции по возврату товаров и денежных средств, полученных (уплаченных) до вступления в силу Налогового кодекса
- неучтенные ранее расходы.
4. Отражение операционных и прочих доходов. 5. Отражение операционных расходов и прочих (структурно). 6. Налоговые доходы:
- доход от операционной деятельности и другие доходы: согласованность с планом счетов бухгалтерского учета.
- доходы от продажи товаров, работ, услуг, особенности признания даты возникновения, документальное оформление;
- финансовая помощь, бесплатная передача, безнадежная задолженность;
- доходы от оперативной аренды;
- доходы от продажи производственных и непроизводственных основных средств;
- курсовые разницы в составе прочих доходов, прибыль от продажи валюты;
- продажа товаров через посредника;
- отражение некоторых видов доходов в новой Декларации по налогу на прибыль;
- доходы, невключаемые в расчет объекта налогообложения.
7. Налоговая себестоимость и прочие расходы:
- структура и состав налоговых расходов, расходы и НЕрасходы;
- даты возникновения отдельных видов расходов;
- новые требования к оформлению документов, подтверждающих расходы;
- производственные расходы: прямые и косвенные;
- как построить бухгалтерский учет затрат для целей налогообложения?
- отражение некоторых видов расходов в новой Декларации по налогу на прибыль, взаимосвязь между некоторыми приложениями с перенесением информации из них в строки декларации.
8. Особенности ведения бухгалтерского и налогового учета запасов:
- формирование первоначальной стоимости в соответствии с ПБУ-9;
- расхождения между налоговым и бухгалтерским учетом в части привязки налогового учета к обычным ценам;
- влияние операций по уценке (дооценке) запасов на налоговый учет;
- учет расходов на брак и списание товаров в пределах норм естественной убыли;
9. Расходы, не включаемые в уменьшение налогооблагаемой прибыли:
- приобретение товаров (работ, услуг) у ФЛП — плательщиков единого налога — особенности отнесения на расходы; что можно и что нельзя;
- особенности отнесения на расходы некоторых услуг, приобретенных у нерезидента (роялти, инжиниринг, реклама, маркетинг, консалтинг);
10. «Ограниченные» расходы:
- на содержание и обслуживание легковых автомобилей; командировочные;
- «гарантийные»; рекламные, представительские; на страхование;
- «учебные» расходы; спецодежда; расходы на приобретение лицензий;
11. Формирование резерва сомнительных долгов и его влияние на налоговый учет 12. Особенности «зарплатных» расходов. 13. Налоговая амортизация основных средств и нематериальных активов в декларации
ПОРЯДОК НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ НДС: ДОКУМЕНТЫ, ДЕКЛАРАЦИЯ, ОСОБЕННОСТИ НАЧИСЛЕНИЯ ПО ОТДЕЛЬНЫМ ОПЕРАЦИЯМ.
1. Налоговая накладная «глазами ГНАУ»: обо всех реквизитах в одном документе. 2. Формирование налогового кредита:
- расширение возможностей покупателя подать жалобу на продавца за выдачу «неправильных» документов.
- регистрация налоговой накладной в Едином реестре и взаимная ответственность покупателя и продавца: для кого и как это делать.
3. Особенности заполнения Реестра выданных и полученных налоговых накладных в нестандартных ситуациях:
- осуществление операций, не являющихся объектом налогообложения;
- распределение «входного» НДС: как по Порядку и как по практике;
- приобретение налогооблагаемых услуг у нерезидента;
- отражение безНДС-ных приобретений.
4. Декларация по НДС: особенности заполнения при наличии «распределенного» НДС. 5. Исправление «нестандартных» ошибок: отложенный налоговый кредит и т.п. 6. Алгоритм определения места поставки услуг (как с резидентами, так и с нерезидентами). 7. Импорт услуг:
- включение в налоговый кредит НДС, начисленного (уплаченного) при импорте услуг;
- налоговые обязательства без дальнейшего пересчета;
- порядок оформления налоговых документов при приобретении налогооблагаемых услуг у нерезидента.
8. Импорт товаров: налоговые обязательства при продаже на территории Украины «привязаны» к таможенной стоимости ввезенного товара. Продажа, списание, «дешевые» продажи импортированного товара. 9. Налогообложение транспортных перевозок. 10. Порядок распределения «входного» НДС при осуществлении облагаемых и необлагаемых операций. 11. Ограничения по добровольной регистрации плательщиком НДС. 12. Взаимоотношения вновь созданного юрлица-неплательщика НДС с покупателем-плательщиком НДС. 13. В каких случаях могут аннулировать свидетельство плательщика НДС.
НДФЛ
Декларация по налогу на доходы физических лиц: последствия отмены. Если поданные декларации были заполнены неправильно? А как теперь исправить ошибку по НДФЛ? Форма 1-ДФ и «новый - старый» порядок ее заполнения. За неправильное заполнение уже штрафуют!!!
- рекомендации по заполнению каждой графы;
- как следует отразить некоторые доходы в соответствии со Справочником признаков доходов: необходимо ли отражать суммы единого социального взноса, суммы выданные на командировку или подотчет, алименты, пособие по нетрудоспособности и пособие по беременности и родам, доходы ЧП, необлагаемые подарки и другие виды доходов;
- исправление ошибок: правила старые, а требования новые;
- ответственность за неправильное заполнение формы. За что будут применять штрафы?
Новые правила налогообложения доходов в виде дополнительных благ:
что такое дополнительное благо: новые аспекты в определении;
две ставки налога – два «натуральных коэффициента», а как правильно исчислить налог? ГНАУ по-прежнему неправильно определяет налогооблагаемый доход.
рекомендации по отражению доходов с учетом натурального коэффициента в форме 1-ДФ;
Подробный анализ доходов, которые не подлежат налогообложению НДФЛ. Как такие выплаты следует облагать единым социальным взносом?
ограничений становится меньше: целевая и нецелевая благотворительная помощь по новым правилам;
помощь на лечение и медицинское обслуживание: можно все?;
необлагаемые подарки: кому? за что? и сколько? Подарки при проведении рекламных акций. Обложение подарков ЕСВ;
одноразовая материальная помощь и другие виды материального поощрения: удержание НДФЛ и ЕСВ и отнесение таких расходов к составу затрат;
Расходы на командировку сотрудников: в путанице подзаконных актов:
особенности расчета и оформлении суточных: суточные за сутки или за час? Так необходимо ли командировочное удостоверение? Можно ли суточные больше или меньше сумм, установленных ст. 140.1.7 Налогового кодекса?
оплата в командировке проживании, питания, виз, проездных билетов, аренды автомобиля, страховок и других расходов. Взаиморасчеты с ЧП в командировке;
что такое излишне израсходованные денежные средства по новым правилам;
как не облагать расходы на представительские цели, понесенные в наличной форме?
Как работать с самозанятыми лицами и субъектами предпринимательской деятельности?
взаиморасчеты с нотариусами и адвокатами: теперь не удерживаем налог, а условия?
условия работы с ЧП плательщиками единого налога и плательщиками налогов на общих основаниях: как не удерживать НДФЛ и единый социальный взнос: документальное оформление расчетов. Разъяснения Пенсионного фонда и ГНАУ.
«скрытые трудовые отношения»: как избежать последствий?
Взаиморасчеты с бюджетом: сроки уплаты и ответственность налогового агента:
сроки уплаты налога в бюджет. Ответственность за несвоевременную уплату.
штрафы за неудержание НДФЛ при выплате дохода. Как исправить ошибку самостоятельно.
Стоимость участия одного слушателя - 817 грн.
Регистрация участников с 9.00 до 10.00 по адресу: г.Киев, ул. Михайловская, 1/3, отель "Казацкий". Проезд на метро до станции " Майдан Незалежности".
Текст страницы
|
|
|
 |