Добавить в Избранное


Обучение персонала
(семинары, тренинги) в Киеве,
Одессе, на выезде по направлениям:

- Законодавство України про землю
- Бухгалтерские Семинары Курсы для Бухгалтеров
- Семинары |тренинги| по налогообложению
- Юридические Семинары для Юристов
- Семинары Тренинги для Кадровиков
- Секретарей Офис-менеджеров
- Судебная Практика | Судова Практика
- Семинары для Директора
- Внешнеэкономическая деятельность
- ВЭД-контракты, налогообложение ВЭД, таможенная стоимость
- Земельные отношения |Земельні відносини|
- Деловодство Діловодство
- Архив Архів
- Тендери PROZORRO
- Банкротство (Банкрутство)
- Проверки предприятий
- Строительство |разрешительная документация| стоимость строительства, лицензирование
- Семинары для сметчиков
- Безопасность бизнеса
- Исполнительное производство | Виконавче провадження

тел.
(044) 451-88-12
(050) 312-34-73
(067) 403-45-46
(044) 393-14-66
seminar@desyatka.com.ua
www.desyatka.com.ua



Темы, программы семинаров
(в т.ч. их отдельные фрагменты)
и материалы семинаров
являются объектами авторского
права и охраняются в
соответствии с
законодательством Украины
ЗУ "Об авторском праве
и смежных правах", ст.36 ГКУ

 

© Все права защищены. При
использовании материалов
ссылка на сайт desyatka.com.ua
обязательна




Бухгалтерские Семинары для Бухгалтеров Киев Семинар Налоги Бухучет Отчетность Налоговый Кодекс Бухгалтерські Семінари для Бухгалтерів Київ Семінар Податки Бухоблік Звітність Податковий Кодекс

НАЛОГОВЫЙ КОДЕКС - НОВЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ.
ЗУ № 9661 от 24.05.2012 г.
НДС, НДФЛ, НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ:
анализ проблемных ситуаций.
ПРОБЛЕМЫ, РИСКИ, РЕШЕНИЯ.



ПОДАТКОВИЙ КОДЕКС- НОВІ ЗМІНИ.
ЗУ № 9661 від 24.05.2012 р. 
ПДВ, ПДФО, ПОДАТОК НА ПРИБУТОК:
аналіз проблемних ситуацій.
ПРОБЛЕМИ, РИЗИКИ, РІШЕННЯ. 

 

 


 

    
  г.ЯЛТА 
  
   

отель "ЯЛТА-ИНТУРИСТ"

 

27 - 30 июня

                                                 (4 дня/3 ночи)

                                                             25 - 30 июня
                                                          (6 дней/5 ночей)

 


 

Семинар проводят:

 

САМАРЧЕНКО Е.Р.- один из лучших независимых консультантов Украины по
                                            налогообложению, автор многочисленных статей газе
ты "Бухгалтерия"
                                            является лидером среди докладчиков Украины, умеющим наиболее
                                            доступно и точно донести информацию до слушателей.

КОЗЛОВА М.Е.        - эксперт-консультант по вопросам налогообложения, имеет
                                           практический опыт проведения аудиторских проверок. Читает 
                                           семинары по вопросам налогообложения с 2000 года.
                                           Сертификаты АССА Дип, ИСФМ.
                                                     

 

 

  Стоимость участия одного слушателя:

                                  место в двухместном номере "Стандартный"  27-30 июня - 5150 грн.
                           место в двухместном номере "Стандартный"  25-30 июня - 6740 грн.
 

 

  В счет указанной суммы входит плата за:

  • комфортабельное размещение в двухместном номере с видом на море;
  • завтраки (шведский стол);
  • обеды в дни занятий;
  • лекции и консультации;
  • материалы (в электронном виде);
  • ужин-презентацию участников;
  • экскурсию;
  • пользование олимпийским бассейном с подогреваемой морской водой;
  • сертификат.          

Отель "ЯЛТА-ИНТУРИСТ" - является крупнейшим деловым и культурным центром Крыма. Располагаясь в живописном Массандровском парке, на берегу Черного моря, гостиница «Ялта-Интурист» является идеальным местом для отдыха и бизнеса. С балкона любого номера открывается превосходная панорама на море, горы и Ялту.  Среди курортов Крыма отель Ялта Интурист по праву считается лучшей гостиницей в Ялте. 

 

ПРОГРАММА: 

 

 НАЛОГОВЫЙ КОДЕКС - новые изменения. ЗУ № 9661 от 24.05.12г. Общие вопросы.

  1. Предполагаемая дата вступления в силу изменений.
  2. С какого периода применяются новые (измененные) формы деклараций.
  3. Подписание деклараций руководителем предприятия: что делать когда нет бухгалтера.

 НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ.

 1. Новые изменения. ЗУ № 9661 от 24.05.12г. 

  • Переходные положения для бывших единоналожников: особые правила отражения старых доходов.
  • Исключение из состава доходов отдельных операций.
  • Даты возникновения доходов по кредитным операциям.
  • Нераспределенные постоянные общепроизводственные расходы: легализация расходов отчетного периода.
  • Ограниченные расходы по операциям с нерезидентами: новые ограничения для банков.
  • Изменения в части включения в состав налоговых расходов стоимости специальной и форменной одежды.
  • Изменения в учете необоротных активов, в том числе:учет расходов на изготовление нематериальных активов; ремонтные расходы в рамках 10%-ного лимита: расходы текущего или «будущих периодов».
  • Учет операций по покупке/продаже валюты: наконец-то понятно!!!. Анализ нового учета в примерах.
  • Рекламные услуги от нерезидента: операций, не облагаемых налогом на репатриацию больше нет.
  • Учет убытков прошлых периодов: проблемные старые «докодексные» убытки;  реструктуризация убытков, полученных в рамках действия Налогового кодекса.
  • Как измененные правила учесть в декларации по налогу на прибыль.

  2. Налоговая «первичка», что и как проверяют контролирующие органы:

  • место составления: конкретный адрес или название города;
  • документы от нерезидента по правилам другой страны;
  • как обосновать и документально подтвердить расходы;
  • к какому периоду относятся расходы;
  • необходимы ли ТТН, путевые листы, командировочные удостоверения;
  • налоговые расходы без акта о выполненных услугах;
  • что нужно указать в приказе об учетной политике.

  3. Особенности учета отдельных видов доходов:

  • при списании кредиторской задолженности;
  • при продаже основных средств;
  • доначисление налога на прибыль при получении мат. помощи от учредителя на срок до 365 дней - практика проверок;
  • проведение корректировок сумм ранее отраженных доходов.

 4. Изменения в принципах отражения общепроизводственных расходов.

  • правила распределения таких расходов и отражение в новой декларации по прибыли с 01.01.12 г.
  • как учитывать в налоговом учете ОПР  в тех периодах, когда продукция не производится (нет заказов)?

  5. Расходы двойного назначения:

  • учет расходов на приобретение специальной, форменной и фирменной одежды, «стыковка» налога на прибыль и НДФЛ при выдаче одежды;
  • обучение работников и неработников за счет средств предприятия, как правильно составить договор с работником на отработку;
  • командировки в 2012 г. – актуальные вопросы, командировка на собственном автомобиле работника, приобретение ТМЦ во время загранкомандировки и др.
  • расходы на страхование; 
  • реклама - документальное оформление. Реклама, маркетинг, консалтинг от нерезидента, как рассчитать допустимую величину, в каких «рекламных» ситуациях уплачивается налог на доходы нерезидентов;

  6. Другие важные расходы:

  • маркетинговые расходы в разъяснениях ГНСУ;
  • особенности отражения расходов на оплату труда и взносов на социальные мероприятия, банковское обслуживание зарплатных карточек;
  • расходы, связанные с проведением финансовых операций: какую сумму процентов необходимо капитализировать?
  • расходы на юридические, информационно-консультационные услуги;
  • расходы, связанные со списанием безнадежной задолженности;
  • учет лицензий и др. разрешительных документов;
  • уценка (дооценка) активов – влияние на налоговый учет;
  • с 01.03.2012 г. новые нормы по списанию ГСМ;
  • благотворительна помощь неприбыльным организациям.

  7.  Операции в иностранной валюте:

  • продажа и покупка валюты, новые правила бухгалтерского учета в 2012 г.;
  • курсовые разницы по монетарным статьям, возникшим до 01.04.2011 г. – разъяснения ГНСУ.

  8.  Основные средства и НМА с 01.01.2012 г.:  изменение стоимостной границы, переходные операции:

  • если ОС временно не эксплуатируются - начисляется ли амортизация?
  • техническое обслуживание и затраты на содержание - как оптимизировать свои затраты;
  • ликвидация ОС, правильное документальное оформления для избежания начисления НО
    по НДС;
  • ремонт и улучшение арендованного имущества (с возмещением арендодателем стоимости ремонта, без возмещения);
  • налоговая амортизация кондиционеров, обогревателей, теле- и аудиотехники, бытовой техники;
  • как отражаются в бухгалтерском и налоговом учете расходы по созданию Wеb-сайтов.

 9.  Бесплатная раздача во всех ракурсах: от печатной продукции до подарков и дегустаций.  Доходы, расходы, НО, НК.

  10.  Арендные операции:

  • требования ГКУ, которые могут повлиять на налоговый учет арендных операций;
  • арендные операции с физлицами, удержание НДФЛ при улучшении арендованного объекта;
  • аренда автомобиля: нужен ли путевой лист и по какой форме.

    НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ.

  1. Новые изменения. ЗУ № 9661 от 24.05.12г. 

  • Прощай, бумажная налоговая накладная! Здравствуй, электронная! Как справиться с проблемами составления электронного документа?
  • Изменения сроков регистрации налоговой накладной в Едином реестре
  • Когда продавец должен выдать покупателю главный налоговый документ?
  • Регистрация плательщиком НДС: всем «добровольцам» – зеленый свет;   единоналожники как плательщики НДС: когда и при каких условиях.
  • Аннулирование регистрации плательщиков НДС: исключение «из-под удара» мелкого бизнеса; четкое обозначение даты аннулирования свидетельства; условная поставка при аннулировании свидетельства плательщика НДС: правила и сроки ужесточены.
  • Налоговый кредит при импорте товара: законодатель желает отсрочить дату для налогового кредита?
  • Определение базы налогообложения при продаже импортного товара: спецправила только для импортера.
  • Поставка товаров (услуг), необоротных активов в необлагаемых и нехозяйственных операциях: новые правила, непонятный учет.
  • Порядок расчета оплаченного НДС при бюджетном возмещении: возможностей станет больше.

 2 . Налоговая накладная и Единый реестр налоговых накладных в Обобщающих консультациях и на практике, в т.ч.:

  • реквизиты обязательные и не очень. Как правильно заполнить, чтобы покупатель не потерял право на налоговый кредит;
  • как должна выглядеть налоговая накладная, выписанная филиалом и на филиал;
  • старые налоговые накладные; исправление ошибок, допущенных в налоговой накладной, зарегистрированной в Едином реестре.
  • Рекомендации по защите расхождений в дате выписки, регистрации и отражения в налоговом кредите электронных налоговых накладных

 3.  Ужесточение правила применения «условной продажи». Способы избежания и ухода от начисления НДС по условной продаже.

 4.  НДС при нестандартных операциях по импорту товаров:

  • бесплатный ввоз и право на налоговый кредит;
  • бракованный импортный товар и недостачи, обнаруженные при оприходовании;
  • несвоевременно отраженный налоговый кредит по импортной ГТД: как исправить ошибку.

 5.  Начисление НДС при осуществлении операций с основными средствами: продажа, ликвидация, кража и т.д.

 6.  НДС-корректировки:

  • порядок выписки расчетов корректировки;
  • нестандартные корректировки:  возврат товаров от неплательщиков НДС, возврат авансов;
  • пpи списании задолженностей;
  • особенности «воcстановления» налогового кредита по основным средствам (в том числе по легковым автомобилям). Практические ситуации и мнение органов ГНС.

 7.  Исправление ошибок в налоговой накладной, зарегистрированной в Едином реестре.

 8.  Распределение «входного» HДC. Новые изменения.

  • товары и услуги, предназначенные для одновременного использования в облагаемых и не облагаемых НДС операциях;
  • основные средства, используемые льготных и нельготных операциях: кто, когда
    и как должен осуществлять перерасчёт налогового кредита;
  • можно ли вместо распределения «входного» HДC начислять налоговые обязательства (признание условной поставки). Нюансы использования п. 198.5 ст. 198 НКУ.

 9. Когда "делить" НДС по необоротным активам. Изменения в соответствии с ЗУ № 9661.

 10.  Исправление НДС-ошибок - исправление ошибок прошлых периодов в декларации или в уточняющем расчете: что выгоднее?

  • типичные ошибки при расшифровке контрагентов и  как их исправить;
  • штрафы и пеня при самостоятельном обнаружении ошибок: всегда ли надо их уплачивать?

    НАЛОГ С ДОХОДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

 1. Новые изменения. ЗУ № 9661 от 24.05.12г. 

  • Изменения в порядке проведения работодателями обязательного перерасчета НДФЛ (примеры, варианты расчета).
  • Какие документы по измененному Кодексу необходимо получить от предпринимателя на общей системе налогообложения.
  • Перечень дополнительных благ: повлияют ли на учет «легкие» правки?
  • Изменения в формулировке необлагаемой стоимости спецодежды и спецпитания.
  • Необлагаемые выплаты от профсоюзов: предоставлять станет легче.
  • Прочие изменения, связанные с будущим декларированием доходов, продажей движимого имущества и проч.

 2.  Зарплатные ориентиры в 2012 году. Их влияние на показатели и налогообложение заработной платы. Может ли зарплата на  предприятии быть меньше минимальной?

 3.  Важные нюансы в налогообложении НДФЛ:

  • ставка 15%-17% кому? Когда? Особенности налогообложения доходов не по основному месту работы.
  • сроки уплаты НДФЛ.
  • анализ выплат не облагаемых НДФЛ: подарки, нецелевая благотворительная помощь, помощь на лечение сотрудников, расходы на обучение. Документальное оформление таких выплат;
  • все о возвратной финансовой помощи до и после изменений в кодекс. Как отразить суммы помощи в форме 1-ДФ;
  • отчетность по форме 1-ДФ за: особенности отражения некоторых противоречивых доходов:  ответственность за ошибки, как ошибки исправить, а какие ошибки исправлять не стоит?

 ОСОБЕННОСТИ НАЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ ЕДИНОГО СОЦИАЛЬНОГО ВЗНОСА: база налогообложения ЕСВ.

  • перечень выплат, на которые взнос не начисляется;
  • особенности налогообложения вознаграждения по договорам ГПХ;
  • как рассчитать взнос, если работы выполняются на протяжении нескольких месяцев;
  • сроки уплаты ЕСВ, выплата авансов, предоставление выплат в натуральной форме.

      ВЗАИМОВЫГОДНОЕ СОТРУДНИЧЕСТВО С «ЕДИНЩИКАМИ» с 01.01.12:

  • Рекомендации и схемы по избежанию негативных последствий и ограничений новой упрощенной системы.

   ПРОЧИЕ НАЛОГИ

   1. Единый налог - новые изменения по ЗУ № 9661.

  • расширение количества единоналожников  за счет торговцев ювелиркой. Что им придется отдать взамен?
  • сдавать жилье в аренду станет проще;
  • уточнение порядка определения дохода от бесплатно полученных товаров (услуг) и от списания кредиторской задолженности;
  • прочие изменения, касающиеся перехода в разные группы, сроков регистрации и т.д.


 Для участия необходимо:

  • заполнить и отправить заявку на участие;
  • получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом (e-mail, факсом);
  • оплатить участие.

 

           Наши телефоны:      (044) 451-88-12 (многоканальный)
                                                 (044) 393-14-66; (050) 312-34-73

 

Задайте вопрос лектору на семинар
Вопрос: