Добавить в Избранное


Обучение персонала
(семинары, тренинги) в Киеве,
Одессе, на выезде по направлениям:

- Законодавство України про землю
- Бухгалтерские Семинары Курсы для Бухгалтеров
- Семинары |тренинги| по налогообложению
- Юридические Семинары для Юристов
- Семинары Тренинги для Кадровиков
- Секретарей Офис-менеджеров
- Судебная Практика | Судова Практика
- Семинары для Директора
- Внешнеэкономическая деятельность
- ВЭД-контракты, налогообложение ВЭД, таможенная стоимость
- Земельные отношения |Земельні відносини|
- Деловодство Діловодство
- Архив Архів
- Тендери PROZORRO
- Банкротство (Банкрутство)
- Проверки предприятий
- Строительство |разрешительная документация| стоимость строительства, лицензирование
- Семинары для сметчиков
- Безопасность бизнеса
- Исполнительное производство | Виконавче провадження

тел.
(044) 451-88-12
(050) 312-34-73
(067) 403-45-46
(044) 393-14-66
seminar@desyatka.com.ua
www.desyatka.com.ua



Темы, программы семинаров
(в т.ч. их отдельные фрагменты)
и материалы семинаров
являются объектами авторского
права и охраняются в
соответствии с
законодательством Украины
ЗУ "Об авторском праве
и смежных правах", ст.36 ГКУ

 

© Все права защищены. При
использовании материалов
ссылка на сайт desyatka.com.ua
обязательна




Бухгалтерские Семинары для Бухгалтеров Киев Семинар Налоги Бухучет Годовая Отчетность по Отчетности Новая форма налоговой накладной Налоговая накладная Бухгалтерські Семінари для Бухгалтерів Київ Семінар Податки Бухоблік Звітність

ГОДОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ - СОСТАВЛЕНИЕ И ПОДГОТОВКА.  
НДС, НДФЛ, НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ, УПРОЩЕННАЯ СИСТЕМА - практические рекомендации и анализ проблемных ситуаций.

 

РІЧНА ЗВІТНІСТЬ - СКЛАДАННЯ ТА ПІДГОТОВКА. 
ПДВ, НДФО, ПОДАТОК НА ПРИБУТОК, СПРОЩЕНА СИСТЕМА -
практичні рекомендації та аналіз проблемних ситуацій.

 



 
г.Киев

гостиница "Казацкая" 

17 января
 

 

 

 

 

Семинар проводят:

 ЗАСУХА Г.В.        - известный эксперт-консультант по вопросам налогообложения прибыли,
                               директор консалтинговой фирмы, сертифицированный аудитор.  

 
 ДРОБОТТЯ С.Н. - эксперт-консультант, автор многочисленных статей и публикаций по
                               налогообложению (НДС) и ТЭД, имеет многолетний опыт работы в ГНАУ, 
                               редактор газеты "Бухгалтерия".          
 

КОЗЛОВА М.Е.   -  эксперт-консультант по вопросам налогообложения, имеет
                               практический опыт проведения аудиторских проверок. Читает 
                               семинары по вопросам налогообложения с 2000 года. Сертификаты      
                               АССА Дип, ИСФМ. 
     

 

 

ПРОГРАММА:


 I. НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ.

1. Премудрости НОВОЙ ФОРМЫ НАЛОГОВОЙ НАКЛАДНОЙ и других документов, дающих право на налоговый кредит:

  • язык налоговой накладной, заполнение реквизитов в заглавной части;
  • выписка филиалами и структурными подразделениями;
  • заполнение реквизитов при изменении организационно-правовой формы и старом свидетельстве плательщика НДС;
  • код УКТ ВЭД: нерешенные проблемы остаются;
  • автобусный билет: кассовый чек или транспортный документ?

2.  Регистрация налоговой накладной в Едином реестре: время всеобщей регистрации наступило. Что нужно знать о проблемах регистрации налоговых накладных (расчетов корректировки).

3.  Санкции за нарушение условий договора. Начисляется ли НДС на пеню, штрафы, инфляционные?

4.  Некоторые особенности импортных операций:

  • импорт запчастей по гарантии и право на налоговый кредит;
  • бесплатное получение товаров от нерезидента: уплата и отражение НДС;
  • импорт товаров и фрахт, указанный в инвойсе. Может ли покупатель попасть под
    импорт услуг?

5.  Возвраты товаров и предоплат: в каких случаях можно откорректировать НДС:

  • возврат от неплательщиков НДС;
  • возвраты, осуществляемые по истечении трех лет с момента поставки;
  • корректировка при списании задолженности;
  • особенности оформления расчета корректировки предприятиями розничной торговли.

6.  Распределение входного НДС при осуществлении облагаемых и необлагаемых НДС операций:

  • как сделать годовой перерасчет по приобретенным товарам (услугам). Расчет нового коэффициента (выборка по строкам деклараций). Какой налоговый кредит подпадает под перерасчет. Отражение в декларации и приложении Д7;
  • перерасчет налогового кредита по основным средствам, используемым в облагаемых и необлагаемых операциях;
  • альтернатива распределению входного НДС – признание условной поставки. Будет ли этот механизм легче?

7.  НДС-последствия при списании испорченных товаров (материалов, продукции).

8.  Налоговые обязательства и налоговый кредит по НДС при бесплатной передаче товаров
(в том числе в рекламных целях).

9. Что такое "восстановление" налогового кредита? Практические ситуации и мнение органов ГНС.

10. Посреднические операции - специальные правила налогообложения.

11.  Налогообложение операций с необоротными активами:

  • ликвидация нематериального актива (компьютерной программы, баз данных и проч.). Нужно ли начислять налоговые обязательства по НДС;
  • продажа объектов, по которым не отражался налоговый кредит. Как восстановить налоговый кредит.

12. Особенности исправления некоторых ошибок в декларации по НДС.  Исправление ошибок прошлых периодов.

  • статья 50 Налогового кодекса и ее практическое применение при исправлении НДС-ошибок;
  • два механизма исправления ошибки: в текущей декларации и в уточняющем расчете;
  • неправильная расшифровка контрагентов и как ее исправить;
  • штрафы и пеня при самостоятельном обнаружении ошибок: всегда ли надо их уплачивать?

13. Единый налог и НДС: точки пересечения. Перспективы упрощенной системы налогообложения в части обязательной и добровольной регистрации плательщиками НДС. 

   
   II. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

1. Изменения в порядке расчета налогооблагаемой прибыли в связи с вступлением в силу упрощенной системы налогообложения:

  • взаимоотношения с предпринимателями-единоналожниками. «Переходные» моменты;
  • документы от упрощенцев: какими они должны быть;
  • информация о контрагентах-упрощенцах: что и зачем нужно знать.

2. Как исправить ошибки, допущенные при составлении декларации в «докодексный период»?

3. Порядок исправления ошибок, допущенных в декларации за второй, третий квартал 2011 года (анализ различных практических ситуаций).

4. Анализ возможных проблем с датой признания доходов при осуществлении различных операций, в том числе от:

  • продажи товаров через посредника;
  • предоставления услуг (выполнения работ);
  • уступки права требования.

5. Привлечение оборотных средств и налогообложение таких операций:

  • возвратная финансовая помощь, в том числе от учредителя;
  •  займы, кредиты от нерезидента (в том числе оффшорного). Возможен ли налоговый доход при некорректных формулировках договора.

6. Отражение в декларации операций по списанию задолженностей:

  • кредиторская задолженность. Может ли быть два дохода по одной задолженности;
  • дебиторская задолженность (при начислении резерва сомнительных долгов, без начисления резерва, сомнительной задолженности).

7. Возвраты товаров (сырья, материалов, продукции) в декларации:

  • старые поставки – новые возвраты;
  • возможные варианты отражения покупателями и продавцами; скидки, надбавки, корректировки стоимости и проч.

8. Командировки по Украине и заграницу. Расчет командировочных расходов.

  • расчет заграничных расходов: по дате отчета или по бухучету?
  • ограничения, которых нет, и которые ГНСУ пытается придумать (расходы ан проживание, проезд и т.д.).

9. Особенности отнесения на расходы некоторых услуг, приобретенных у нерезидента (роялти, инжиниринг, реклама, маркетинг, консалтинг). Терминология, документальное оформление, порядок расчета сумм ограничений.

10. «Проблемные» расходы. Ограничения, расчет, отражение в декларации:

  • расходы на содержание и обслуживание легковых автомобилей. Путевой лист и проблемы заполнения утвержденной формы предприятиями, имеющими структурные подразделения. Можно ли утвердить    собственную форму путевых листов;
  • расходы на гарантийное обслуживание (замену, ремонт). Кому можно и кому нельзя отражать такие расходы (мнение ГНСУ, практика); рекламные, представительские расходы. Документальное оформление, связь с НДФЛ;
  • расходы на страхование. Отражение операций по получению страхового возмещения;
  • «учебные» расходы. Чем не угодили налоговикам бухгалтерские семинары;
  • спецодежда, спецпитание и другие расходы на охрану труда.

11. Анализ налогообложения некоторых операций с необоротными активами, в том числе: 

  • учет затрат на ремонт объектов; продажа основных средств;
  • ликвидация объектов, имеющих ликвидационную стоимость.

12. Новогодние изменения в связи с принятием Закона об упрощенной системе:

  • снятие табу на расходы с предпринимателями – единоналожниками;
  • новая форма отчетности о взаимоотношениях с упрощенцами.

13. Внесение изменений «задним числом», в том числе:

  • с какого момента общепроизводственные расходы отражаются в себестоимости;
  • учет расходов на ремонт арендованных объектов.

   III. НАЛОГ С ДОХОДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

1. Составление документов о выплате доходов физлицам:
какие штрафы грозят предприятию за несоблюдение правил заполнения.

2. Штрафные санкции за неправильное составление и представление отчетности по налогу с доходов физических лиц. Какие штрафы возможно применить, если ошибка не привела к недоплате НДФЛ?

3. Перерасчет НДФЛ:  обязательный и добровольный: кто и когда должен его проводить; механизм проведения перерасчета, как доудержать (вернуть) НДФЛ и составить отчетность? Мнение ГНАУ.

4. Показатели, необходимые для расчета НДФЛ в 2012 году: минимальная зарплата, прожиточный минимум и т.д.

 IV. «УПРОЩЕННАЯ» ЖИЗНЬ с 1 января 2012 года: какой ей быть? 

  1. Категории упрощенцев: краткая характеристика, общие положения.
  2. Анализ условий, при которых упрощенцы делятся на 4 категории.
  3. Распределение физических лиц – предпринимателей (по доходам, количеству работников, статусу покупателей и проч.).
  4. Кто может забыть об упрощенной системе (анализ видов ограниченных видов деятельности по КВЭД).
  5. Объекты налогообложения: что включается или не включается в доход единоналожника.
  6. Ставки единого налога для разных категорий упрощенцев.
  7. Физические лица – плательщики единого налога, предоставляющие услуги предприятиям: быть ли им плательщиками НДС.
  8. Отчетный период, порядок и сроки уплаты единого налога.
  9. Особенности переходного периода.
  10. Анализ основных схем взаимодействия обычных юридических лиц с упрощенцами (физическими и юридическими лицами).

Стоимость участия одного слушателя - 845 грн.

 
      СКИДКИ! 

  • 5% за 2-х участников;
  • 7% за 3-х участников.
  • Индивидуальный подход.


 В счет указанной суммы входит оплата за
:

  • лекции и консультации;
  • материалы (в электронном виде);
  • деловые аксессуары;
  • обед;
  • кофе-паузы; 
  • сертификат.

 Регистрация участников с 9.00 до 10.00 по адресу:  г.Киев, ул. Михайловская, 1/3, гостиница "Казацкая". Проезд на метро до станции "Майдан Незалежности".

 

  Для участия необходимо:

  • заполнить и отправить заявку на участие;
  • получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом
    (e-mail, факсом);
  • оплатить участие.

             Наши телефоны:    (044) 451-88-12 (многоканальный)
                                                   (044)393-14-66; (050) 312-34-73