Добавить в Избранное


Обучение персонала
(семинары, тренинги) в Киеве,
Одессе, на выезде по направлениям:

- Законодавство України про землю
- Бухгалтерские Семинары Курсы для Бухгалтеров
- Семинары |тренинги| по налогообложению
- Юридические Семинары для Юристов
- Семинары Тренинги для Кадровиков
- Секретарей Офис-менеджеров
- Судебная Практика | Судова Практика
- Семинары для Директора
- Внешнеэкономическая деятельность
- ВЭД-контракты, налогообложение ВЭД, таможенная стоимость
- Земельные отношения |Земельні відносини|
- Деловодство Діловодство
- Архив Архів
- Тендери PROZORRO
- Банкротство (Банкрутство)
- Проверки предприятий
- Строительство |разрешительная документация| стоимость строительства, лицензирование
- Семинары для сметчиков
- Безопасность бизнеса
- Исполнительное производство | Виконавче провадження

тел.
(044) 451-88-12
(050) 312-34-73
(067) 403-45-46
(044) 393-14-66
seminar@desyatka.com.ua
www.desyatka.com.ua



Темы, программы семинаров
(в т.ч. их отдельные фрагменты)
и материалы семинаров
являются объектами авторского
права и охраняются в
соответствии с
законодательством Украины
ЗУ "Об авторском праве
и смежных правах", ст.36 ГКУ

 

© Все права защищены. При
использовании материалов
ссылка на сайт desyatka.com.ua
обязательна




Оптимизация Минимизация Налогообложения Налогов Налоговой Нагрузки Бухгалтерские Семинары Семинар Для Бухгалтеров в Киеве КРЫМУ Мінімізація Податків Оподаткування

НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ с учетом всех изменений в Налоговом Кодексе и оффшорном законодательстве в 2013 г.

ПОДАТКОВЕ ПЛАНУВАННЯ з урахуванням всіх змін у Податковому Кодексі та офшорному законодавстві в 2013 р. 
   

                        14 - 15 марта
                         г. Киев
                
                    отель "Казацкий"
 
                    Майдан Незалежности
         
                               

                               

Семинар проводят:

ТВЕРДОМЕД А.Г.     -  консультант Верховной Рады Украины по вопросам налогообложения, член Общественных
                                              коллегий Комитета ВР по вопросам налоговой политики, член Общественной коллегии при ГНC
                                              Украины,  обозреватель по налогам газет "Бизнес" и "Бухгалтерия", Президент Ассоциации
                                              Налоговых консультантов. Принимал участие в разработке Налогового Кодекса Украины.

ПАПЫРИНА О.Г.     - редактор газеты «Бухгалтерия», аудитор, автор многочисленных публикаций в
                                              бухгалтерских изданиях и книгах, сертифицированный бухгалтер-практик (САР).

ЗУБРИЦКАЯ И.Ю.   -  судебный эксперт и налоговый консультант, аудитор, партнер Аудиторской компании «NEXIA DK.
                                              AUDITORS & CONSULTANTS», лектор   профессиональных изданий «Дебет-Кредит»,  «Главбух»,
                                             «Баланс» и др.,  автор статей и книг по налоговому и бухгалтерскому учету.

 ЗАЙЦЕВА О.Ю.        - эксперт-консультант по вопросам налогообложения и права, практикующий аудитор, Директор
                                              и партнер АФ „DONOWAY AUDIT". Опыт работы в программах повышения квалификации 
                                              бухгалтеров. Детально  занимается налогами и читает семинары с 2000 года.

МИХАЙЛЕНКО Д.А. - партнер Юридической фирмы «ORLOV, MIKHAILENKO & PARTNERS. Legal consultants for
                                              investment», юрист, вице-Президент Ассоциации налоговых консультантов, автор более 300
                                              статей по вопросам права и налогов в ведущих изданиях Украины.

 ГОНЧАРОВ Д.В.       - консультант BPT OFFSHORE FORTRESS (BPT GROUP, Украина -Великобритания). 
                                              Специалист в области налогового планирования и корпоративного реструктурирования бизнеса,
                                              привлечения и управления инвестициями с помощью нерезидентных компаний.
                            

ПРОГРАММА:    

МИНИМИЗАЦИЯ В НОВЫХ УСЛОВИЯХ. Организация налогового планирования, минимизации на предприятии.

  1. Налоговые возможности до и после принятия Налогового Кодекса. Что упразднено? Что работает и дальше? Новые возможности.
  2. Оптимизация налогообложения и уклонение от уплаты налогов. Где грань и отличие? Правовое поле. Понятие налоговой нагрузки.
  3. Первичные документы: оформление, ошибки что привели к искривлению фин.результатов, налогообложения, легитимности операций.
  4. Противодействие оптимизации налогов ГНС. Применение законодательства об ответственности за уклонение от уплаты налогов. Доначисления по проверкам. Суд. практика признания договоров недействительными. Признание сделок ничтожными, фиктивными. Типологии «сомнительных» схем оптимизации налогов (практика ГНАУ, Госфинмониторинга). Стратегия взаимодействия с налоговиками.
  5. Понятие консультации с точки зрения украинского и международного законодательства. Отличие деятельности от операции.
  6. Внутренние документы предприятия для снижения налоговой нагрузки и налоговых рисков. Приказ об учетной политике, кол.договор...
  7. Судебная, апелляционная, налоговая практика по спорным вопросам налогового и др. законодательства. Анализ судебной практики по расходам, формированию налогового кредита, задолженностям, командировочным, филиям... Ошибки проверяющих и плательщиков.

Минимизация, оптимизация и планирование НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ в 2013 году!

  1. Анализ изменений налогового законодательства 2012-2013гг. Новые плюсы и минусы. Законы №4834, №5083 и №5091. Сериал обобщающих налоговых консультаций ГНСУ. Комментарий интересных разъяснений Минфина, ВР Украины и других гос.органов. Анализ проблем.
  2. Минимизация доходов. Как использовать «Дату перехода права собственности» на товар для отсрочки даты возникновения налог.дохода.
  3. Минимизация налогообложения при предоставлении услуг, выполнении работ. Момент отражения доходов и расходов. Расходы, связанные с доходом, момент признания которого не наступил.
  4. Разделение расходов на включаемые в себестоимость и включаемые в расходы текущего периода. Возможность включения одного вида расходов в себестоимость и в расходы текущего периода. Примеры таких видов расходов. Формирование первичной документации.
  5. Формирование себестоимости в налоговом учете. Брак. Недостачи. Ненормирование материальных расходов.
  6. Расходы 2-го назначения для снижения налоговой нагрузки. Спецодежда. Содержание медицинских пунктов и объектов соцкультбыта. Рекламные расходы. Презентации, бесплатная раздача подарков. Представительские: оформляем правильно. Маркетинг: новый термин, новый подход. Страхование. Использование коллективного договора для оптимизации налогов. Оплата труда. Расходы будущих периодов.
  7. Процентные ограничения расходов. Рекомендации по обходу ограничений на расходы по маркетингу, рекламе, консалтингу, роялти и т.д.
  8. Страхование имущества, ОС. Проблемные вопросы, связанные с получением страхового возмещения. Ремонт застрахованного имущества.
  9. Аренда имущества. Арендные операции как механизмы оптимизации налоговой нагрузки. Момент признания доходов и расходов. Арендная плата, связанные с ней расходы (ремонты, улучшения и возврат). Компенсация коммунально-эксплуатационных расходов. Возврат арендованных отремонтированных ОФ: требования ГК. Как правильно отказаться от договора аренды помещения, где сделали дорогой ремонт?
  10. Избавление от залежалой (негодной продукции). Как выгоднее это сделать с точки зрения налогов?
    bullet Выплата дивидендов собственникам. Можно ли выплачивать "когда захочется" и без прибыли? Как оформить без НДФЛ, ЕСВ.
  11. Операции в иностранной валюте. Оптимизация налогов. Покупка и продажа валюты. Курсовые разницы. Доходы и расходы в ин.валюте.
  12. Безнадежная и сомнительная задолженности. Различие в терминах «безнадежная» и «сомнительная» и в отражении в налоговом учете. Как правильно рассчитать истечение срока исковой давности и как его продлить законными способами? Корректировки НДС при списании задолженностей. Насколько законные требования ГНСУ? Отражение в учете прибыли операций по урегулированию и списанию задолженностей.
  13. Финансовые расходы. Моменты признания фин. расходов и доходов. Минимизация капитализации фин.расходов. Зачем термин «заем»?
  14. Кредитно-депозитные операции. % по кредитах юр.лиц включаются в расходы, а % по депозитах физ.лиц – не облагаются.
  15. Операции с активами институтов совместного инвестирования (доходы от операций не учитываются для налогообложения прибыли).
  16. Аутсорсинг (эффективный механизм оптимизации бизнес-процессов).
  17. Льготирование налогообложения прибыли. Нулевая ставка. Освобождение прибыли от налогообложения - когда выгоднее использовать?
  18. Минимизация налогообложения прибыли в операциях с ОСНОВНЫМИ СРЕДСТВАМИ (ОС) и КАПИТАЛЬНЫМИ ИНВЕСТИЦИЯМИ. Оптимизация приобретения, продажи. Ввод в эксплуатацию. Авансирование. Использование дооценки, улучшений и ремонтов ОС в целях оптимизации. Влияние на налоги выбора сроков и методов амортизации. Бесплатно полученные основные средства (ОС). Обычные цены в операциях с основными средствами (ОС). Ликвидация ОС без налогообложения: как правильно документально оформить?
  19. Минимизация налогообложения прибыли в операциях с нематериальными активами (НМА). Роялти. Сроки эксплуатации.

Анализ законных методов, направленных на оптимизацию НАЛОГА НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ (НДС).

  1. Использование понятий «отгрузка», «переход права собственности». Дата отгрузки как момент возникновения налоговых обязательств (НО). Как ее определить при отсутствии законодательно утвержденных формулировок.
  2. Место поставки услуг. Нюансы для рекламы, инжиниринга, консультационных услуг, м/н транспортные перевозки и экспедирование... Статус и место регистрации заказчика. Импорт-экспорт услуг и налоговое агентство контрагента – докум.подтверждение налогового кредита НДС.
  3. База налогообложения. Поставка товаров (Р,У) за деньги, без оплаты, с частичной оплатой, бартер, натур.выплаты в счет оплаты труда.
  4. Применение обычных цен. Как доказать обычность цен? Внутренние положения, приказы, реклама... Судебная практика.
  5. Рекламные раздачи. Есть ли поставка? Рекламные акции в рамках маркетинговой политики продвижения продукции.
  6. Перевод основных фондов (ОФ) в пределах баланса для непроизводственного использования. Кражи, недостачи (в т.ч. импортных товаров), списание. Приобретение ОС или финансовый лизинг. Что и когда выгоднее? Ликвидация ОФ: когда можно не начислять НДС?
  7. Использование для оптимизации налогов необлагаемых выплат, в т.ч. бонусов, штрафов. Позиция ГНАУ и практика.
  8. Операции с ценными бумагами (ц/б) и деривативами (операции не есть объектом налогообложения НДС).
  9. Отсрочка платежей в бюджет при помощи условий договора. Использование договоров хранения, давальческой переработки, договоров услуг – как альтернатива посредническим договорам.
  10. Минимизация налогов с помощью договоров товарного кредита, в т.ч. нерезиденты.
  11. Договоры и первичные документы (правильно оформленные). Влияние на налоговый учет по НДС. Суд.практика по документальному подтверждению налогового кредита по НДС. Какие основания для «снятия» налог.кредита (НК). Как отстоять? Виды деятельности без НДС.
  12. Защита налогового кредита (НК) по импортным поставкам: временный, бесплатный ввоз; для оперативной аредны, льготных операций...
  13. Налоговые накладные (НН), их заменители для налогового кредита. «Старые» налоговые накладные: рекомендации по защите.
  14. Неправильная расшифровка контрагента – как исправить ошибку и не допустить расхождения.
  15. «Серые» контрагенты и НДС: позиция ГНС и судебная практика. «Выгодополучатели» и «транзитеры» - способы борьбы с ними ГНС. Признание сделок недействительными. Последствия у покупателя. 205, 191 УКУ на директора контрагента.
  16. Ужесточение правила применения «условной продажи»! Проблемы принудительного аннулирования регистрации по НДС. Способы, как избежать начисления НДС по «условной продаже»!

Минимизация нагрузки по НАЛОГУ С ДОХОДАВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ (НДФЛ), сборов, связанных с оплатой труда.

  1. Как налоговики зарплату проверяют? Выплата з/п в "конвертах". Как кадровые документы помогут в налогах? Последствия неоформления.
  2. Оптимизация с помощью выплат работникам предприятия. Анализ и комментарий возможных вариантов.
  3. Использование коллективного, трудового договора с работником в целях оптимизации уплаты НДФЛ. Необходимость заключения коллективного договора. Можно ли и как применить в целях оптимизации налогообложения незарегистрированный коллективный договор?
  4. Приказ об учетной политике, положение об оплате труда и др. внутренние документы. Их влияние на налоги по прибыли и НДФЛ.
  5. Целевая и нецелевая благотворительная помощь. Материальная помощь и ее разновидности.
    - кому и в какой сумме выплачивается;
    - как правильно составить первичные документы;
    - взаимосвязь НДФЛ и налоговых расходов: как оформить выплату помощи, чтобы включить ее в расходы.
  6. Оптимизация расходов на:
    - обучение (семинары, тренинги…);
    - приобретение путевок;
    - расходов на лечение и медобслуживание.
  7. Осуществление выплат через профсоюзные организации (взаимосвязь с налоговыми расходами).
  8. «Неперсонифицированные» выплаты как элемент оптимизации налогообложения.
  9. Использование имущества работника: выплата арендной платы или компенсации (как выбрать наиболее оптимальный вариант).
  10. Оптимизация ч/з расходы на командировку. Безналоговая «борьба» с нерадивыми командированными. Выдача суточных сверх нормы.
  11. Как подарить подарок без удержания НДФЛ? Выплата денежных займов работникам. Дивиденды: когда применяется НДФЛ 5%?
  12. ЕСВ: начисление и уплата. Перечень выплат, на которые ЕСВ не начисляется. Создаем на предприятии соц. пакет из необлагаемых выплат.

Планирование деятельности и минимизация налогов при работе с ЕДИНЫМ НАЛОГОМ (ЄН) в 2013г.!!!

  1. Взаимоотношения с частными предпринимателями (ЧП) на ЕН! Как работать с 1.01.2013 года? Новые требования учета отношений. «Налоговое агентства» при выплате доходов. Нюансы оформления договоров с целью неудержания НДФЛ, ЕСВ.
  2. Перечень видов деятельности. Исключительно по КВЕД, ОГРАНИЧЕНИЯ!!! Документы для работы. Угроза доначисления ЕСВ!
  3. Объекты налогообложения: что включается или не включается в доход единоналожника. Условия 4 категорий.
  4. Быть ли ЧП плательщиками НДС: физическим лицам – плательщикам единого налога, предоставляющие услуги предприятиям.
  5. Анализ основных схем взаимодействия обычных юр.лиц с упрощенцами (физическими и юридическими лицами).

Минимизация ВЭД-ОПЕРАЦИЙ. Оптимизация при помощи ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ЗАРУБЕЖНЫХ КОМПАНИЙ.

  1. Оффшоры в НК: новые правила работы, ограничения, регулирование. 14.1.54 Доход с источником в Украине. 139.1.13 Отнесение на затраты услуг нерезидента. 14.1.225 Роялти. 153.3 Дивиденды. 39 Методы определения, порядок применения обычной цены. 14.1.159 Связанные лица.
  2. Конвенции об избежании 2-го налогообложения: нюансы применения. Статус бенефициарного собственника и налог на репатриацию.
  3. Безопасное владения бизнесом, собственностью через оффшоров и холдингов. Разделение оперативной деятельности и владения. Схема конфиденциального владения. Способы обеспечения конфиденциальности владения. Защита от рейдерства.
  4. НОВЫЕ СХЕМЫ (оффшорные, оншорные, высоконалоговые, низконалоговые) в требованиях НАЛОГОВОГО КОДЕКСА УКРАИНЫ.
  5. Создание компаний за рубежом, открытие счетов: как не нарушить требования валютного законодательства Украины. Возможные риски.
  6. Использование оффшора для оптимизации налога на прибыль. Законное увеличение затрат украинских предприятий.
  7. Нерезиденты при международной торговле. ЭКСПОРТ. ИМПОРТ. Вариации схем снижения налогов.
  8. Оффшоры для решения задач оптимизации ВЭД, входящий НДС и таможенные платежи.
  9. Давальческая схема. Оптимизация НДС, налога на прибыль при импорте сырья и экспорте готовой продукции.
  10. Организация владения НМА с использованием оффшоров, оптимизация налога на прибыль с помощью роялти.
  11. Схема владения коммерческой недвижимостью и оптимизация налогов с помощью нерезидентных компаний.
  12. Пополнение оборотных средств. Схема дарения активов. Как оставить бизнес в наследство.
  13. Отчуждение корпоративных прав / имущества нерезиденту. Обычные цены при дешевой продаже. Как избежать налогов в Украине.
  14. Выплата % за рубеж: ограничения. Регистрация займа, правила тонкой капитализации, расходы или амортизация, курсовые разницы.
  15. Налогообложение роялти при выплате за рубеж: налоговые и регуляторные ограничения. Происхождение объекта интеллектуальной собственности (ИС), ценовая экспертиза, различное налогообложения в зависимости от объекта ИС, других условий. Начисление НДС в отношении операций с объектами интеллектуальной собственности. Влияние роялти на формирование таможенной стоимости товаров.
  16. Прочие выплаты за рубеж: агентские, реклама, маркетинг, инжиниринг, поручительство. Налог на репатриацию, НДС, ограничения затрат.
  17. Оптимизация выплаты дивидендов для акционеров:
    - Кипрский холдинг для нулевой ставки налогообложения источника в Украине.
    - Сейшельская компания для снижения налогообложения доходов, полученных кипрской компанией от украинской «дочки».
  18. Решения вопросов инвестирования капитала в Украину (взнос в уставной капитал, кредит, заем, выкуп корпор.облигаций):
    - Схема взноса в уставный капитал. ptichka Схемы кредитования с помощью нерезидентого банка.
    - Схема займа юр. лицо «Нерезидент» - юр.лицу «Резиденту». ptichka Схема кредитования с помощью резидентного и нерезидентного банков.
  19. Безналоговая продажа бизнеса с использованием оффшоров. Покупка нерезидентом корпоративных прав у резидента.
  20. Создание и использование оффшорного кошелька. Использование оффшорных средств в личных целях.
    - Использование пластиковых корпоративных карт.
    - Открытие банк.счета в респектабельных юрисдикциях для накопительных программ.   


Стоимость участия одного
слушателя -  1420 грн.

В счет указанной суммы входит оплата за:

  • лекции и консультации;
  • подборку нормативных материалов с новейшей информацией (и в электронном виде);
  • деловые аксессуары;
  • обеды в ресторане;
  • кофе-паузы; 
  • сертификат.

Регистрация участников с 9.00 до 10.00 по адресу:  г.Киев, ул. Михайловская, 1/3, гостиница "Казацкая". Проезд на метро до станции "Майдан Незалежности".

 

 Для участия необходимо:

  • заполнить и отправить заявку на участие;
  • получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом
    (e-mail, факсом);
  • оплатить участие.

 

                                Наши телефоны:  (044) 451-88-12 (многоканальный)

                                                                (044) 393-14-66(050) 312-34-73   
 

Задайте вопрос лектору на семинар
Вопрос: