НАЛОГОВЫЙ КОДЕКС: ПРИБЫЛЬ, НДС, НДФЛ. 
Практика применения в 2011 г.
Система доказательств для защиты документов. 

 

ПОДАТКОВИЙ КОДЕКС: ПРИБУТОК, ПДВ, ПДФО.  
Практика застосування у 2011 р.
Система доказів для захисту документів.

 

 

г.Киев

 гостиница "Казацкая" 

25 ноября

  

 

 

 

 

Семинар проводят:  КОЗЛОВА М.Е. -   эксперт-консультант по вопросам налогообложения, имеет                                практический опыт проведения аудиторских проверок. Читает                                 семинары по вопросам налогообложения с 2000 года. Сертификаты                                      АССА Дип, ИСФМ.     ДРОБОТТЯ С.Н. - эксперт-консультант, автор многочисленных статей и публикаций по                                налогообложению (НДС) и ТЭД, имеет многолетний опыт работы в ГНАУ,                                 редактор газеты "Бухгалтерия".

 

 

ПРОГРАММА:

АДМИНИСТРИРОВАНИЕ НАЛОГОВ: ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ И НОВАЯ ПРАКТИКА.
Налоговые консультации, отчетность, ответственность и смягчение в практике их применения. Обобщающие налоговые консультации, порядок и сроки предоставления индивидуальных консультаций (в т.ч. в электронном виде). Порядок документального оформления факта непринятия декларации налоговыми органами. Правила согласования налогового долга. Исправление ошибок в налоговой отчетности. Штрафы – обнадеживающие изменения и смягчения в практике их применения.

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ПРИБЫЛИ.

1. Требования к Декларации по налогу на прибыль. Исправление ошибок: два возможных способа. Проблемы исправления ошибок допущенных в период до 01.04.2011 г.
2. Формирование доходов. Признание дохода при реализации товаров в момент перехода права собственности; при предоставлении услуг и выполнении работ; даты оформления акта исполнителем и подписания заказчиком разные - как отразить налоговые доходы? Доходы от оперативной аренды, операционные или прочие доходы, дата признания; безвозвратная и возвратная финансовая помощь; бесплатная передача; кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности; страховое возмещение; случаи применения обычной цены при начислении доходов.
3. Расходы и налог на прибыль: требования к первичным документам, подтверждающим расходы; убытки прошлых лет; классификация расходов; порядок учета и распределения общепроизводственных расходов в т.ч. в тех периодах, когда продукция не производится или нет заказов; отражение стоимости услуг связи в арендованных помещениях, расходы на лицензии и разрешения, расходы по импортным товарам; учет потерь товара при транспортировке; уценка (дооценка) запасов и ее влияние на налоговый учет; учет ТМЦ  полученных в качестве взноса в УФ; расходы на содержание и обслуживание легковых автомобилей;  формирование резерва сомнительных долгов и его влияние на налоговый учет.
4. «Ограниченные» расходы: расходы по охране труда;  «учебные» расходы; расходы на рекламу; представительские расходы – документальное оформление, порядок признания, мнение Минфина и ГНАУ. Расходы на маркетинг - документы, судебная практика. Расходы на страхование. Командировки.
5. Финансовые расходы.
6. Операции с иностранной валютой: покупка и продажа валюты. курсовые разницы; как правильно посчитать доход (убыток) от конвертации евро в доллары?
7. Выплата Дивидендов. Как выплачивать нераспределенную прибыль прошлых периодов, если сейчас убытки. Авансовый взнос по налогу на прибыль. Отражение дивидендов в Декларации по прибыли. Удержание и отражение НДФЛ в форме 1 ДФ.
8. Основные средства и нематериальные активы: установление ликвидационной стоимости: можно ли этого избежать. Распределение ремонтных расходов. Ремонт арендованных ОС; Нюансы заполнения приложения АМ; продажа ОС, применение обычной цены. Ликвидация ОС - правильное документальное оформление для избежания начисления НО по НДС.

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ (НДС): документы, особенности начисления по отдельным операциям. Декларация.

1. Зависимость объекта налогообложения от места поставки. Специфика отдельных операций, в т.ч. рекламных, инженерных, консультационных и др. услуг.
2. Положительные изменения базы начисления НДС по отдельным операциям.
3. Проблемы регистрации и аннулирования свидетельства плательщика НДС. Упрощение возможности добровольной регистрации плательщиком НДС. Ужесточение правил применения «условной продажи».Способы избежания начисления НДС по «условной продаже».
4. Налоговые накладные: оформление и заполнение. Законные и незаконные требования органов ГНС к порядку заполнения налоговых накладных, их заменителей,первычных документов.Система доказательства для защиты документов.
5. Рекомендации по защите опоздавших налоговых накладных. Правило «365 дней». Незаконность требований налоговых органов использования «конвертов».
6. Единый реестр налоговых накладных (ЕРНН).Когда и какие накладные следует включать в 
   ЕРНН: поставщику, покупателю. Положительные изменения в порядок регистрации. Практика  проверок налоговыми органами порядка регистрации в ЕРНН, отражения в налоговом кредите электронных налоговых накладных.
7. Практическое применение нового правила налогообложения НДС-операций «под условие».
8. Особенности заполнения Реестра выданных и полученных налоговых накладных в нестандартных ситуациях: осуществление операций, не являющихся объектом налогообложения; распределение "входного" НДС: как по Порядку и как по практике.
9. Распределение налогового кредита при осуществлении облагаемых и необлагаемых операций.
10. Положительные изменения в налогообложении операции с основными средствами по операциям поставки, ликвидации, кражи, бесплатной передаче. Рекомендации по построению защиты для избежания уплаты НДС при ликвидации или бесплатной передаче основных средств.
11. Автоматическое возмещение НДС: по закону и на практике.
12. Декларация по НДС: особенности заполнения.
13. Исправление "нестандартных" ошибок: отложенный налоговый кредит и т.п.
14. Использование подачи уточняющих расчетов в интересах налогоплательщика.

НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ. НДФЛ и обязательный перерасчет налога.
Особенности применения налоговой социальной льготы. Налогообложение доходов работников, полученных как заработная плата и по гражданско-правовым договорам. Особенности начисления и уплаты налога с доходов льготной категории граждан. Анализ выплат необлагаемых  НДФЛ (учеба, лечение, и т.д.). Налогообложение разных видов мат.помощи. Обеспечение спец.одеждой, формой, моющими средствами, профилактическим питанием.Заполняем 1-ДФ. Признание дохода: что, где указываем и когда это кончится. Порядок предоставления при наличии подразделений. Исправление ошибок.

НОВЫЕ ПРАВИЛА РАБОТЫ ДЛЯ «УПРОЩЕНЦЕВ» И С «УПРОЩЕНЦАМИ» С 1 ЯНВАРЯ 2012г. (Законопроект №8521 принят!!!).


Стоимость участия одного слушателя - 845 грн.(без НДС). 

 
В счет указанной суммы входит оплата за:

• лекции и консультации;
• материалы (в электронном виде);
• деловые аксессуары;
• обед;
• кофе-паузы; 
• сертификат.

Регистрация участников с 9.00 до 10.00 по адресу:  г.Киев, ул. Михайловская, 1/3, гостиница "Казацкая". Проезд на метро до станции "Майдан Незалежности".

Для участия необходимо:

• заполнить и отправить заявку на участие;
• получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом
  (e-mail, факсом);
• оплатить участие.

             Наши телефоны:  (044) 451-88-12 (многоканальный)
                                             (044)393-14-66; (050)312-34-73

  

Задайте вопрос лектору на семинар Вопрос: