Добавить в Избранное


Обучение персонала
(семинары, тренинги) в Киеве,
Одессе, на выезде по направлениям:

- Законодавство України про землю
- Бухгалтерские Семинары Курсы для Бухгалтеров
- Семинары |тренинги| по налогообложению
- Юридические Семинары для Юристов
- Семинары Тренинги для Кадровиков
- Секретарей Офис-менеджеров
- Судебная Практика | Судова Практика
- Семинары для Директора
- Внешнеэкономическая деятельность
- ВЭД-контракты, налогообложение ВЭД, таможенная стоимость
- Земельные отношения |Земельні відносини|
- Деловодство Діловодство
- Архив Архів
- Тендери PROZORRO
- Банкротство (Банкрутство)
- Проверки предприятий
- Строительство |разрешительная документация| стоимость строительства, лицензирование
- Семинары для сметчиков
- Безопасность бизнеса
- Исполнительное производство | Виконавче провадження

тел.
(044) 451-88-12
(050) 312-34-73
(067) 403-45-46
(044) 393-14-66
seminar@desyatka.com.ua
www.desyatka.com.ua



Темы, программы семинаров
(в т.ч. их отдельные фрагменты)
и материалы семинаров
являются объектами авторского
права и охраняются в
соответствии с
законодательством Украины
ЗУ "Об авторском праве
и смежных правах", ст.36 ГКУ

 

© Все права защищены. При
использовании материалов
ссылка на сайт desyatka.com.ua
обязательна




Бухгалтерские семинары для бухгалтеров Киев.Семинар налоги бухучет отчетность.Налоговый Кодекс. Бухгалтерські семінари для бухгалтерів Київ. Семінар податки бухоблік звітність. Податковий Кодекс.

СОСТАВЛЕНИЕ НАЛОГОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ ЗА 9 месяцев 2011г. 


СКЛАДАННЯ ПОДАТКОВОЇ ЗВІТНОСТІ за 9 місяців 2011р.
 

 




 


г.Киев

гостиница "Казацкая" 

                      11 октября                         

                                                                              

 

 

 

 


 

 

Семинар проводит:

САМАРЧЕНКО Е.Р.- один из лучших независимых консультантов Украины по налогообложению,
                                 автор многочисленных статей газеты "Бухгалтерия". Является лидером
                                  среди докладчиков Украины, умеющим наиболее доступно и точно донести
                                  информацию до слушателей;


ЗАСУХА  Г.В.         
- эксперт-консультант по вопросам налогообложения прибыли;

ЗАЙЦЕВА О.Ю.      - эксперт-консультант по вопросам налогообложения, имеет практический
                                  опыт проведения аудиторских проверок. Детально занимается вопросами
                                  налогообложения и читает семинары по этому направлению с 2000 года.

 

ПРОГРАММА:     

 

 

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ. ОТЧЕТНОСТЬ ПО НДС.

1. Изменения в Налоговый Кодекс Украины относительно налога на добавленную стоимость.  Поставка товаров и услуг за деньги, без оплаты, продажа с частичной оплатой, бартерные операции, натуральные выплаты в счет оплаты труда. Перевод товаров и основных фондов в пределах баланса налогоплательщика для непроизводственного использо¬вания, кражи, поставки неплательщикам НДС и т.д.: какую базу налогообложения применять для начисления НДС?  Ликвидация основных фондов: налоговые обязательства можно не начислять! Продажа импортных товаров в Украине: фискальные нормы Налогового кодекса! Посреднические операции: когда применяются специальные правила налогообложения. Правила корректировки при возврате товаров (услуг) либо изменении цены: реальные и надуманные проблемы.

2. Заполнение основной формы декларации по НДС с учетом особенностей налогообложения хозяйственных операций исходя из места поставки товаров и услуг:

  • по налоговым обязательствам: резидентам плательщикам налога,  в т.ч. при использовании посреднических договоров, по импортным товарам, физическим лицам; при экспорте товаров - момент осуществления экспорта и права на нулевую ставку, ошибки в учете НДС по экспорту, сопутствующих услуг при импорте/экспорте; условные поставки в пределах баланса, в т.ч. при ликвидации основных средств, при ликвидации плательщика; услуги нерезидентами на таможенной территории и за ее пределами; необлагаемые НДС операции; операции, которые корректируются.
  • по налоговому кредиту: по товарам и услугам, которые используются в облагаемых и  необлагаемых операциях; товарам, которые ввезены на территорию Украины в различных таможенных режимах; ремонте, лизингу, переработке давальческого сырья; товарам (услугам), которые имеют двойное предназначение; распределение налогового кредита по расчетам с бюджетом.

3. Важнейшие нюансы «экспорта/импорта» услуг для определения объекта и ставки НДС.

4.  Документальное подтверждение налогового кредита НДС. Заполнение налоговой накладной при поставке разным потребителям (плательщикам налога, не плательщикам, на экспорт, в пределах баланса предприятия). Ещe один обязaтельный реквизит (нововвeдения для прoдaвцов импoртных товаpов).  Последствия неправильного заполнения налоговой накладной. Законные и незаконные ограничения для налогового кредита: «старые» и «неправильные» налоговые накладные. Другие документы, дающие право на налоговый кредит. Жалоба на поставщика: необходимость или возможность?

5. Единый реестр налоговых накладных (ЕРНН). Когда и какие налоговые накладные следует включать в ЕРНН: как поставщику и покупателю подтвердить такое включение? Особенности заполнения Реестра выданных и полученных  налоговых накладных в нестандартных ситуациях (в частности, операций не являющихся объектом налогообложения, приобретение услуг у нерезидента; учет безНДС-ных приобретений). ВРУ продлила срок рeгиcтрации налоговых накладных в EРНН. Распределение «входящего» НДС в Реестре.

 6. Заполнение дополнений к декларации по НДС. Приложение 1 – исключительно «корректировочное» предназначение, исправление ошибок – только в уточняющем расчете. Приложение 5: строка 10 и 15 декларации и Приложение 5: (как «расшифрованный» налоговый кредит «сворачивается» в декларацию). Приложение 6: для  тех, кто не начисляет НДС в связи с наличием льгот. Приложение 7: расчет части НДС между облагаемыми и необлагаемыми операциями. Приложение 8: жалоба на поставщика.

8. Исправление ошибок прошлых отчетных периодов. Какие бывают штрафы за самостоятельно обнаруженные ошибки?

9. Возмещение НДС. Порядок бюджетного возмещения и расчет суммы бюджетного возмещения. Подтверждение суммы бюджетного возмещения контролирующими органами (летние метод.рекомендации от ГНАУ).

10. Освобождения от НДС. Можно ли отказаться от налоговой льготы.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

1. Отражение операционных и прочих доходов.

2. Отражение операционных расходов и прочих (структурно).

3. Порядок определения объекта налогообложения

4. Налоговые доходы:
доход от операционной деятельности и другие доходы: согласованность с планом счетов бухгалтерского учета. Примеры на счетах бухгалтерского учета.;   доходы от продажи товаров, работ, услуг, особенности признания даты возникновения, документальное оформление;   финансовая помощь, бесплатная передача, безнадежная задолженность;  доходы от оперативной аренды;  доходы от продажи производственных и непроизводственных основных средств, что нового в «обычной цене»;  курсовые разницы в составе прочих доходов, прибыль от продажи валюты;  продажа товаров через посредника;  доходы, не включаемые в расчет объекта налогообложения;

5. Налоговая себестоимость и прочие расходы:   структура и состав налоговых расходов, расходы и НЕ расходы;  даты возникновения отдельных видов расходов;  новые требования к оформлению документов, подтверждающих расходы;  производственные расходы: прямые и косвенные;  как построить бухгалтерский учет затрат для целей налогообложения? ;  отражение некоторых видов расходов в новой Декларации по налогу на прибыль, взаимосвязь между некоторыми приложениями с перенесением информации из них в строки декларации.

6. Особенности ведения бухгалтерского и налогового учета запасов: формирование первоначальной стоимости в соответствии с ПБУ-9;  расхождения между налоговым и бухгалтерским учетом в части привязки налогового учета к обычным ценам;  влияние операций по уценке (дооценке) запасов на налоговый учет;  учет расходов на брак и списание товаров в пределах норм естественной убыли.

7. Расходы, не включаемые в уменьшение налогооблагаемой прибыли:   приобретение товаров (работ, услуг) у ФЛП — плательщиков единого налога — особенности отнесения на расходы; что можно и что нельзя;  особенности отнесения на расходы некоторых услуг, приобретенных у нерезидента (роялти, инжиниринг, реклама, маркетинг, консалтинг);

8. «Ограниченные» расходы:  на содержание и обслуживание легковых автомобилей; командировочные;  «гарантийные»; рекламные, представительские; на страхование;   «учебные» расходы; спецодежда; расходы на лицензию;  формирование резерва сомнительных долгов и его влияние на налоговый учет;   особенности «зарплатных» расходов.

9. Особенности ведения бухгалтерского и налогового учета основных средств: особенности учета расходов на ремонт и расходов на модернизацию объектов; ликвидация объектов основных средств. Как отразить в налоговом и бухгалтерском учете, документальное оформление;  переоценка объектов основных средств в бухучете, влияние переоценки на налоговую отчетность.

НАЛОГ С ДОХОДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ (НДФЛ).

1. Важные изменения в налогообложении НДФЛ – точечные изменения с далеко идущими последствиями. Анализ НК и разъяснений ГНАУ.  Определение базы налогообложения. Как теперь облагать вознаграждение по договорам ГПХ? Скрытые трудовые отношения: как избежать последствий. Необходимые корректировки в перечне доходов не облагаемых НДФЛ: пособие по беременности и родам а облагается ли до изменений? Возвратная финансовая помощь до и после изменений в кодекс. Как отразить суммы помощи в форме 1-ДФ. Изменения в порядке применения налоговой социальной льготы: как оформить и предоставить налоговую социальную льготу? Все об НСЛ по новым правилам: кому? за что и сколько? Ставка 15%-17%: как мы производим перерасчет? Новое понятие «среднемесячный годовой налогооблагаемый доход», примеры расчета. И снова взаиморасчеты с ЧП: новые требования к документальному оформлению! Какие документы требовать от нотариусов и адвокатов? Операции с движимым и недвижимым имуществом: изменения и уточнения важны.

2. Составление квартального налогового расчета по форме 1ДФ: анализ перечня выплат, которые отражаются в налоговом расчете; порядок представления формы при наличии обособленных подразделений;  исправление ошибок.

3. Штрафные санкции за неправильное составление и представление отчетности по налогу с доходов физических лиц.

4. Сроки уплаты при начислении различных видов доходов
(в том числе арендной платы и вознаграждения по гражданско-правовым договорам) и при выплате доходов в различных формах (в том числе в неденежной форме).

ВНИМАНИЕ!!!  Измененная форма отчета по ЕСВ действует уже с 01.08.2011 г. 
 Изменения в приложении 4, а также анализ нового приложения 7. Особенности исчисления и уплаты ЕСВ: анализ выплат, которые можно не облагать.



Стоимость участия одного
слушателя - 837 грн.(без НДС). 

 
В счет указанной суммы входит оплата за:

  • лекции и консультации;
  • материалы (в электронном виде);
  • деловые аксессуары;
  • обед;
  • кофе-пауза; 
  • сертификат.

Регистрация участников с 9.00 до 10.00 по адресу:  г.Киев, ул. Михайловская, 1/3, гостиница "Казацкая". Проезд на метро до станции "Майдан Незалежности".

 

Для участия необходимо:

  • заполнить и отправить заявку на участие;
  • получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом
    (e-mail, факсом);
  • оплатить участие.

             Наши телефоны:  (044) 451-88-12 (многоканальный)
                                             (044)393-14-66; (050) 312-34-73

 

Задайте вопрос лектору на семинар
Вопрос:
Текст страницы