Добавить в Избранное


Обучение персонала
(семинары, тренинги) в Киеве,
Одессе, на выезде по направлениям:

- Законодавство України про землю
- Бухгалтерские Семинары Курсы для Бухгалтеров
- Семинары |тренинги| по налогообложению
- Юридические Семинары для Юристов
- Семинары Тренинги для Кадровиков
- Секретарей Офис-менеджеров
- Судебная Практика | Судова Практика
- Семинары для Директора
- Внешнеэкономическая деятельность
- ВЭД-контракты, налогообложение ВЭД, таможенная стоимость
- Земельные отношения |Земельні відносини|
- Деловодство Діловодство
- Архив Архів
- Тендери PROZORRO
- Банкротство (Банкрутство)
- Проверки предприятий
- Строительство |разрешительная документация| стоимость строительства, лицензирование
- Семинары для сметчиков
- Безопасность бизнеса
- Исполнительное производство | Виконавче провадження

тел.
(044) 451-88-12
(050) 312-34-73
(067) 403-45-46
(044) 393-14-66
seminar@desyatka.com.ua
www.desyatka.com.ua



Темы, программы семинаров
(в т.ч. их отдельные фрагменты)
и материалы семинаров
являются объектами авторского
права и охраняются в
соответствии с
законодательством Украины
ЗУ "Об авторском праве
и смежных правах", ст.36 ГКУ

 

© Все права защищены. При
использовании материалов
ссылка на сайт desyatka.com.ua
обязательна




Бухгалтерские Семинары для Бухгалтеров Киев Семинар Налоги Бухучет Отчетность Налоговый Кодекс Бухгалтерські Семінари для Бухгалтерів Київ Семінар Податки Бухоблік Звітність Податковий Кодекс

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ.
ДЕКЛАРАЦИЯ по налогу на прибыль: строка за строкой.  
НАЛОГООЛОЖЕНИЕ НДС.


ПОДАТОК НА ПРИБУТОК.
ДЕКЛАРАЦІЯ з податку на прибуток: рядок за рядком.
ОПОДАТКУВАННЯ ПДВ.

 




 
г.Киев

гостиница "Казацкая" 

                     24 февраля                         

                                                                              

 

 

 

 




Семинар проводит:

 КОЗЛОВА М.Е. - эксперт-консультант по вопросам налогообложения, имеет
                             практический опыт проведения аудиторских проверок. Читает 
                             семинары по вопросам налогообложения с 2000 года. Сертификаты      
                             АССА Дип, ИСФМ. 
                                                             



ПРОГРАММА:
 

 1. Изменения внесенные в Налоговый кодекс в части налогообложения прибыли
     Законом № 3069.


2. Требования к Декларации по налогу на прибыль.

  • документальное подтверждение налоговых показателей;
  • ответственность плательщика по налогу на прибыль;
  • структура декларации по налогу на прибыль, взаимосвязь с приложениями;
  • пример заполнения Приложения ЗП в различных ситуациях;
  • пример заполнения Приложения АД;
  • исправление ошибок в Декларации по прибыли: два возможных способа;
  • проблемы исправления ошибок допущенных в период до 01.04.2011 г.

3. Доходы в Декларации:

  • признание дохода при реализации товаров в момент перехода  права собственности;
  • признание дохода при предоставлении услуг и выполнении работ;
  • договор одновременно на поставку и установку оборудования. Как правильно определить дату признания доходов?
  • дата оформления акта исполнителем и дата подписания  акта заказчиком приходятся на разные даты - как отражать налоговые доходы?
  • доходы от оперативной аренды, операционные или прочие доходы, дата признания?
  • безвозвратная и возвратная финансовая помощь;
  • бесплатная передача;
  • кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности;
  • страховое возмещение;
  • возврат товаров в пределах одного отчетного квартала и отражение в декларации по налогу на прибыль;
  • экспортные доходы – на что необходимо обратить внимание;
  • случаи применения обычной цены при начислении доходов.

4. Расходы  в Декларации:

  • требования к первичным документам, подтверждающим расходы;
  • позиция ГНАУ относительно убытков прошлых лет;
  • вопросы классификации расходов предприятия, которые формируют себестоимость продукции (работ, услуг) или являются текущими расходами отчетного периода;
  • кардинальные изменения в «налоговых» общепроизводственных расходах, внесенных законом № 3609;
  • порядок распределения общепроизводственных расходов;
  • как учитывать в налоговом учете общепроизводственные расходы  в тех периодах, когда продукция не производится (нет заказов)?
  • расходы по импортным товарам;
  • учет потерь товара при транспортировке;
  • влияние операций по уценке (дооценке) запасов на налоговый учет;
  • порядок учета стоимости ТМЦ  полученных в качестве взноса в УФ, учитывается ли их стоимость в составе расходов в случае продажи таких ТМЦ? 
  • отражение стоимости услуг связи в арендованных помещениях;
  • расходы на лицензии и разрешения;
  • на что следует обратить внимание предприятию, при аренде автомобиля у физического лица?
  • расходы на содержание и обслуживание легковых автомобилей;
  • формирование резерва сомнительных долгов и его влияние на налоговый учет;
  • расходы на участие в тендоре – налоговый учет;
  • особенности «зарплатных» расходов.

5. «Ограниченные» расходы в Декларации:

  • раходы по охране труда - обеспечение работников форменной и фирменной одеждой, расходы на приоберетние питьевой воды, расходы на установку систем кондиционирования и т.д.;
  • отражение в декларации торговым предприятием расходов на охрану труда;
  • «учебные» расходы, расходы на проезд к месту обучения;
  • расходы рекламные – реклама в СМИ, бесплатная раздача образцов продукции, публикация  имиджевых статей и т.д.;
  • представительские расходы – документальное оформление, порядок признания, мнение Минфина и ГНАУ;
  • расходы на маркетниг - документы, судебная практика;
  • расходы на страхование;
  • командировки: как правильно отправить работника в командировку и оформить документы с 1.08.2011;
  • оплата услуг, предоставленных единщиками в коммандировке: удерживать ли НДФЛ;

6. Финансовые расходы в Декларации.

  • условия, требующие обязательной капитализации финансовых расходов;
  • условия включения в налоговые расходы процентов, выплаченных  нерезидентам;

7. Операции с иностранной валютой:

  • покупка и продажа валюты.
  • курсовые разницы при операциях с иностранной валютой;
  • курсовые разницы по переходящим «задолженностям» - мнение ГНАУ;
  • как правильно посчитать доход (убыток) от конвертации евро в доллары?

8. Дивиденды в Декларации:

  • имеет ли право убыточное по результатам прошлого года предприятие выплачивать дивиденды за счет нераспределенной прибыли прошлых периодов;
  • авансовый взнос по налогу на прибыль;
  • отражение дивидендов в Декларации по прибыли;
  • удержание и отражение НДФЛ в форме 1 ДФ;
  • дивиденды физлицам по итогам 2010 г., начисленные в 2011 г. – налогообложение.

9. Основные средства и нематериальные активы:

  • Установление ликвидационной стоимости: можно ли этого избежать;
  • распределение ремонтных расходов на ремонтируемые объекты: когда это необходимо, как правильно выполнить;
  • ремонт арендованных ОС – есть изменения!
  • как решение о выводе/невыводе на время ремонтов или улучшений объектов ОС из эксплуатации влияет на налоговую амортизацию?
  • нюансы заполнения приложения АМ;
  • продажа ОС, применение обычной цены, мнение ГНИ;
  • ликвидация ОС, правильное документальное оформления для избежания начисления НО по НДС;
  • покупка предприятием автомобиля у физлица – на что необходимо обратить внимание;
  • учет компьютерных программ.

Стоимость участия одного слушателя -  835грн

 
В счет указанной суммы входит оплата за:

  • лекции и консультации;
  • материалы (в электронном виде);
  • деловые аксессуары;
  • обед;
  • кофе-пауза; 
  • сертификат.

Регистрация участников с 9.00 до 10.00 по адресу:  г.Киев, ул. Михайловская, 1/3, гостиница "Казацкая". Проезд на метро до станции "Майдан Незалежности".

 

Для участия необходимо:

  • заполнить и отправить заявку на участие;
  • получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом
    (e-mail, факсом);
  • оплатить участие.

             Наши телефоны:  (044) 451-88-12 (многоканальный)
                                             (044)393-14-66; (050) 312-34-73

 

Задайте вопрос лектору на семинар
Вопрос: