 |
|
|
© Все права защищены. При использовании материалов ссылка на сайт desyatka.com.ua обязательна |
|
|
Бухгалтерские Семинары для Бухгалтеров Киев Семинар Налоги Бухучет Отчетность Налог на Прибыль Бухгалтерські НДФЛ НДС Декларация Декларации Реестр Заполнение Налоговых НАкладных |
|
НАЛОГОВАЯ И БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТИ  за 1 полугодие 2014 г.: анализ последних изменений. Налог на прибыль - новые "учетные" стратегии, формирование производственной и полной себестоимости. НДС: Декларация по НДС, реестр и заполнение налоговых накладных, НДФЛ.
10 июля г. Киев
Семинар проводит:
ЛЕЩИМЕНКО А.А.- руководитель подразделения Государственной фискальной службы Украины (Миндоходов и сборов).
КОЗЛОВА М.Е. - эксперт-консультант по вопросам налогообложения, с практическим опытом проведения аудиторских проверок. Сертификаты - САР, АССА Дип, ИСФМ.
РЕУТОВА Н.А. - аудитор, налоговый консультант с 15-летним опытом практической работы. Владеет всеми участками бухгалтерского учета в торговле и производстве. Действительный член ФПБАУ и Союза аудиторов Украины. Автор более 100 публикаций по вопросам налогообложения в газетах «Баланс», «Бухгалтерия», «Все о бухгалтерском учете», «Дебет-Кредит», «Инвестгазета» и др. |
ПРОГРАММА:
АНАЛИЗ ПОСЛЕДНИХ НАЛОГОВЫХ И БУХГАЛТЕРСКИХ ИЗМЕНЕНИЙ.
- Курс на налоговые реформы, Новая концепция налоговой реформы. Сокращение количества налогов с одновременным расширением базы налогообложения. Курс правительства на ликвидацию налоговых ям, конвертационных площадок и криминальных схем. Налоговой нагрузки больше нет: Законодательные разьяснения и новая правоприменительная практика.Подача «убыточных» деклараций. Бюджетное возмещение НДС путем облигаций.
- Кабмин одобрил проект Закона о налоговом компромиссе. Какова процедура достижения налогового компромисса?
• В чем заключается компромисс, кого он касается, на какие операции распространяется. . Кому из налогоплательщиков это выгодно. • Процедура проведения согласования налоговых обязательств в рамках действия «налогового компромисса». • Плюсы и минусы добровольной уплаты налогов в рамках налогового компромисса. • Анализ порядка представления уточняющих деклараций по налогу на прибыль и НДС в рамках процедуры применения налогового компромисса.
- Трансфертная отчетность: перенос сроков подачи, уменьшение размера штрафов.Особенности составления отчета за 2013 год. Самостоятельное исправление ошибок, допущенных при определении объекта налогообложения в контролируемых операциях – вопрос урегулирован.
- Ситуация с налогообложеним(налогообложение) в Крыму.Что ждет украинские предприятия .Закон № 1207-VII "Об обеспечении прав и свобод граждан и правовой режим на временно оккупированной территории Украины" – краткий комментарий.
• Взаимоотношения с крымскими контрагентами: можно ли получить оплату поставленных товаров (услуг) в российских рублях; • можно ли списать задолженность ввиду форс - мажорных обстоятельств; можно ли провести взаимозачет задолженностей; можно ли использовать операцию перевода долга; продажа товаров (работ, услуг) контрагентам из Крыма - что с налогообложением? • приобретение товаров (работ, услуг) у контрагентов из Крыма – как отразить в учете? • учет объектов, которые эксплуатировались в Крыму.
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ: учетные стратегии, налоговые риски в новых условиях.
- АВАНСОВЫЕ ВЗНОСЫ – актуальные вопросы!
• Переплата по авансовым взносам прошлого года – относится ли она в счет уплаты налога на прибыль и авансовых взносов текущего года? • Примеры исправления ошибок по авансовым взносам в декларации о прибыли.
- ДОХОДНО-РАСХОДНЫЕ ОПЕРАЦИИ 2014 г.
• Продлен срок представления отчета по ТЦО • Опубликованы проекты Обобщающих налоговых консультаций по вопросам учета возвратной финпомощи, валютных операций и др.вопросам. • Печати отменили или установили особый порядок их применения? • Первичные документы – самое важное! • Возвратная финансовая помощь в 2014 году. • Благотворительная помощь армии. Что нужно для включения в состав налоговых расходов? • Продажа валютной выручки – как правильно составить проводки. • Особенности отражения в учете покупки инвалюты. • Доходы, расходы в инвалюте, курсовые разницы – по какому курсу НБУ считать? • ОС временно не используются: налоговые последствия. • Продажа объектов ОС, в частности ниже себестоимости, нужны ли предприятию документы, обосновывающие продажную стоимость. • Учет объектов, изъятых на нужды армии.
- Учет ЗАДОЛЖЕННОСТЕЙ. СОМНИТЕЛЬНАЯ И БЕЗНАДЕЖНАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТИ – бухгалтерский и налоговый учет.
• Изменение терминологии относительно того, какую задолженность считать безнадежной. • Проблемы применения ст.159 НКУ относительно урегулирования сомнительной задолженности. • Списываем безнадежную задолженность за товар + включаем ее в доходы. Нужно сторнировать из расходов себестоимость товара? • Безнадежные дебиторские задолженности. Всякую ли задолженность можно включить в налоговые расходы. Связь между налогом на прибыль и НДС при списании задолженностей.
- Учет заработной платы, начисленной работнику, призванному в армию.
• Как рассчитывается такая заработная плата. • Период ее отражения в составе налоговых расходов. • Учет возмещения понесенных затрат, получаемого из бюджета
ФОРМИРОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ И ПОЛНОЙ СЕБЕСТОИМОСТИ В НАЛОГОВОМ И ФИНАНСОВОМ УЧЕТЕ.
- Отражение в учетной политике порядка формирования себестоимости продукции
- Особенности структуры себестоимости продукции, товаров, работ или услуг на предприятиях в разных сферах деятельности (производство, торговля, услуги и др.).
• Выбор базы для распределения косвенных расходов. • Выбор методов оценки незавершенного производства и себестоимости готовой • продукции • Варианты распределения общепроизводственных расходов. • Особенности отражения в учете себестоимости и расходов на администрирование и сбыт в розничной сети.
ОТЧЕТНОСТЬ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ. Кому необходимо предоставлять декларацию в течении 2014 года.Порядок заполнения и предоставления обновленной декларации по налогу на прибыль. Особенности отчетности по налогу на прибыль для льготников: ИТ-сфера, приоритетные отрасли, "нулевики»
НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ (НДС).
- Определение базы налогообложения при осуществлении: неконтролируемых операций по поставке товаров (услуг), продаже товаров по договорам товарного кредита, получении штрафных санкций от контрагента,при бесплатной передаче, при рекламных продажах.
- НДСные последствия при изменении цены товаров при их поставке на территории Украины (в связи с меняющимся курсом валюты и проч.).
- НДСные последствия неподписания акта заказчиком.
- Особенности заполнения новой формы налоговой накладной:
• в случае предоставления услуг (выполнения работ), в том числе при «рваных» операциях; • при составлении сводной налоговой накладной; • «крымская» налоговая накладная и проблемы ее отражения в составе налогового кредита; • заполнение реквизита «дата и номер договора»,в случае, когда отгрузка осуществлялась без договора; • заполнение НН на неплательщика НДС; • в налоговой накладно дата заполнена со знаками препинания: является ли это нарушением? • ТТН и налоговый кредит – мнение налоговиков.
- Заполнение приложения 8 к декларации и дополнительные документы, прилагаемые к декларации по НДС .Как применять новый срок для предоставления приложения 8.Может ли жалоба на поставщика полностью защитить налоговый кредит?
- Декларация по НДС и реестр налоговых накладных – самое важное!
• налоговики разъяснили, как исправлять ошибки в приложении 1 к декларации по НДС; • как исправить ошибки, допущенные при регистрации налоговой накладной в Едином реестре? Чем грозят плательщику НДС –продавцу такие ошибки? • как покупателю отразить в реестре налоговых накладных возврат предоплаты неплательщику НДС.
- Очередное «пришествие» НДС-облигаций.
НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ДОХОДОВ ФИЗИЧЕКИХ ЛИЦ
- Изменения, вступающие в силу с 1 июля 2014 года:
• налогообложение процентов, в том числе по депозитам, по карточным счетам. Кто удерживает и перечисляет НДФЛ в бюджет? • налогообложение пенсионных виплат; • установление прогрессивной ставки НДФЛ. Какие доходы не подпадают под прогрессивную ставку налога.
- НДФЛ. Изменения в Раздел IV Кодекса, действующие и готовящиеся:
• обычная цена для удержания НДФЛ: как нормы раздела IV НКУ стыкуются с новым понятием обычной цены. • необлагаемые выплаты в 2014 г.: как правильно воспользоваться льготами: нецелевая благотворительная помощь, необлагаемые подарки, одноразовая материальная помощь, помощь на лечение; • увеличение ставки НДФЛ при выплате дивидендов. Сроки уплаты НДФЛ при выплате дивидендов; • особенности уплаты НДФЛ филиалами и другими структурными подразделениями. Мнение контролирующих органов о том, что такое структурное подразделение?
СРОКИ И ПОРЯДОК УПЛАТЫ НАЛОГА НА НЕДВИЖИМОСТЬ: для юридических и физических лиц. Изменения в расчете площади для налогообложения, внесенные Законом «О предотвращении финансовой катастрофы и создании предпосылок для экономического роста в Украине».
Стоимость участия одного слушателя - 1250 грн.
В счет указанной суммы входит оплата за:
- лекции и консультации;
- нормативно-правовые материалы (+ CD);
- обед в ресторане;
- деловые аксессуары;
- кофе-паузы уровня 5*.
Для участия необходимо:
- заполнить и отправить заявку на участие;
- получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом
(e-mail, факсом);
- оплатить участие.
Наши телефоны: (044) 451-88-12 (многоканальный) (067) 403-45-46 ; (050) 312-34-73

|
|
|
 |