Добавить в Избранное


Обучение персонала
(семинары, тренинги) в Киеве,
Одессе, на выезде по направлениям:

- Законодавство України про землю
- Бухгалтерские Семинары Курсы для Бухгалтеров
- Семинары |тренинги| по налогообложению
- Юридические Семинары для Юристов
- Семинары Тренинги для Кадровиков
- Секретарей Офис-менеджеров
- Судебная Практика | Судова Практика
- Семинары для Директора
- Внешнеэкономическая деятельность
- ВЭД-контракты, налогообложение ВЭД, таможенная стоимость
- Земельные отношения |Земельні відносини|
- Деловодство Діловодство
- Архив Архів
- Тендери PROZORRO
- Банкротство (Банкрутство)
- Проверки предприятий
- Строительство |разрешительная документация| стоимость строительства, лицензирование
- Семинары для сметчиков
- Безопасность бизнеса
- Исполнительное производство | Виконавче провадження

тел.
(044) 451-88-12
(050) 312-34-73
(067) 403-45-46
(044) 393-14-66
seminar@desyatka.com.ua
www.desyatka.com.ua



Темы, программы семинаров
(в т.ч. их отдельные фрагменты)
и материалы семинаров
являются объектами авторского
права и охраняются в
соответствии с
законодательством Украины
ЗУ "Об авторском праве
и смежных правах", ст.36 ГКУ

 

© Все права защищены. При
использовании материалов
ссылка на сайт desyatka.com.ua
обязательна




Оптимизация Минимизация Налогообложения Налогов Налоговой Нагрузки Бухгалтерские Семинары Семинар Для Бухгалтеров в Киеве КРЫМУ Мінімізація Податків Оподаткування

НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ И МИНИМИЗАЦИЯ НАЛОГОВ
ЗАКОННЫМИ СПОСОБАМИ в 2014 г. Новое в законодательстве. 

  • К налогооблагаемой прибыли путем корректировки прибыли в фин. отчетности.
  • АНТИоптимизация (рисковые операции, которыми не стоит пользоваться).
  • ПРОВЕРКИ: новые тенденции! Практические рекомендации!
  • Новости, актуальные, сложные проблемы налогообложения!
  • Изменение схем минимизации! Перспективные изменения!
  • Комментарий и разъяснения от ведущих экспертов.

Не только конкретные схемы, но и концептуальные основы налоговогопланировани. Не используйте временные меры – управляйте налоговыми процессами постоянно!  

                                       14 - 15 ноября
                               г. Киев
 
                      
          отель "Казацкий" Майдан Незалежности 
                                   

                               

Семинар проводят:

КИРШ А.В.               - "гуру" законной оптимизации налогов, Шеф-редактор и основатель журнала
                                             «БУХГАЛТЕР», член Совета предпринимателей при КАБИНЕТЕ МИНИСТРОВ УКРАИНЫ
                                             (КМУ), Заслуженный экономист Украины, д.э.н., Ph.D. Член-корреспондент АЭН
                                              Украины и МКА, профессор ХИУ. Книги и публикации по налогам. Политик. 
                                              Автор и ведущий телепрограмм: «Наложники» (более 150 серий), «Нотатки про
                                              податки», «Внештатный советник», «Налоги и жизнь», «О налогах от Кирша»

ТВЕРДОМЕД А.Г.     - консультант Верховной Рады Украины по вопросам налогообложения, член Общественных
                                              коллегий Комитета ВР по вопросам налоговой политики, член Общественной коллегии при ГНC
                                              Украины,  обозреватель по налогам газет "Бизнес" и "Бухгалтерия", Президент Ассоциации
                                              Налоговых консультантов. Принимал участие в разработке Налогового Кодекса Украины.

ЗАЦЕРКОВНАЯ Т.Н.-Сертифицированный аудитор, оценщик.  Заслуж. экономист Украины, АССА по МСФО.
                                               Член Общественного Совета при Минфине, Общественного совета при
                                               Миндоходов и сборов, Совета Союза аудиторов, Совета предпринимателей Украины  

ЗАЙЦЕВА О.Ю.        - эксперт-консультант по вопросам налогообложения и права, практикующий 
                                              аудитор, Директор и Партнер международной АФ «DONOWAY AUDIT». Опыт работы 
                                              в программах повышения квалификации бухгалтеров. Читает семинары с 2000 года.

МИХАЙЛЕНКО Д.А. - партнер Юридической фирмы «ORLOV, MIKHAILENKO & PARTNERS. Legal consultants for
                                              investment», юрист, вице-Президент Ассоциации налоговых консультантов, автор более 300
                                              статей по вопросам права и налогов в ведущих изданиях Украины.

 ГОНЧАРОВ Д.В.       - партнер в LENARSEN GROUP. Консультант, специалист в области налогового планирования и
                                              корпоративного реструктурирования бизнеса с помощью нерезидентных структур. Опыт
                                              работы с нерезидентными структурами с 1997 года. Большой опыт работы в крупных
                                              отечественных и международных компаниях и организациях. В активе работа в ГКЦБФР,
                                              на Проекте USAID «Развитие рынков капитала», представление в Украине интересов
                                              швейцарской холдинговой компании LCA Industrial.     
                    

ПРОГРАММА:    

МИНИМИЗАЦИЯ В НОВЫХ УСЛОВИЯХ! Организация налогового планирования, минимизации на предприятии.

  • Оптимизация налогообложения и уклонение от уплаты налогов. Где грань и отличие? Правовое поле. Понятие налоговой нагрузки.
  • Первичные документы: оформление, ошибки что привели к искривлению фин.результатов, налогообложения, легитимности операций.
  • Противодействие оптимизации налогов ГНС. Применение законодательства об ответственности за уклонение от уплаты налогов. Доначисления по проверкам. Судебная практика признания договоров недействительными. Признание сделок ничтожными, фиктивными. Типологии «сомнительных» схем оптимизации налогов (практика ГНАУ, Госфинмониторинга). Стратегия взаимодействия с налоговиками.
  • Понятие консультации с точки зрения украинского и международного законодательства. Отличие деятельности от операции.
  • Внутренние документы предприятия для снижения налоговой нагрузки и налоговых рисков. Приказ об учетной политике, кол.договор...
  • Судебная, апелляционная, налоговая практика по спорным вопросам налогового и др. законодательства. Анализ судебной практики по расходам, формированию налогового кредита, задолженностям, командировочным, филиям... Ошибки проверяющих и плательщиков.

Минимизация, оптимизация и планирование НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ в 2013 году!

  • МинДоходов – кардинальные изменения налогообложения прибыли! Законопроект - новая редакця Раздела ІІІ НКУ. К налогооблагаемой прибыли путем корректировки прибыли в фин. отчетности. Концепция Проекта, статус, оценка характера изменений. Сокращение льгот.
  • Анализ изменений налогового законодательства 2013г! Новые плюсы и минусы. Законы №4834, №5083 и №5091. Сериал обобщающих налоговых консультаций ГНСУ. Комментарий интересных разъяснений Минфина, ВР Украины и других гос.органов. Анализ проблем.
  • Авансовые взносы. Изменения внесённые Законами № 403-VII и № 422-VII. Базовый квартал и год. Возвратная помощь.
  • Минимизация доходов. Как использовать «Дату перехода права собственности» на товар для отсрочки даты возникновения налогового дохода.
  • Минимизация налогообложения при предоставлении услуг (выполнении работ). Момент отражения доходов и расходов. Расходы, связанные с доходом, момент признания которого не наступил. Оформление акта выполненных работ (услуг). 
  • Как избежать признания доходов с длительным циклом?
  • Реструктуризация убытков прошлых лет (в т.ч. 2010 года): для одних предприятий - сразу расходы, а для других - частями.
  • Обычные цены 2013! Убыточные продажи. Как доказать? Внутренние положения, приказы, реклама. Обычные цены в операциях с ОС. Суд.практика. Изменения в НКУ с 2013 года по трансфертному ценообразованию. Определение обычных цен по косвенным методам и т.д.
  • Разделение расходов на включаемые в себестоимость и включаемые в расходы текущего периода. Возможность включения одного вида расходов в себестоимость и в расходы текущего периода. Примеры таких видов расходов. Формирование первичной документации.
  • Расходы. Возможности включения в состав расходов сумм невозмещенного НДС.
  • Формирование себестоимости в налоговом учете. Брак. Недостачи. Ненормирование материальных расходов.
  • Расходы 2-го назначения для снижения налоговой нагрузки. Спецодежда. Содержание медицинских пунктов и объектов соцкультбыта. Рекламные расходы. Презентации, бесплатная раздача подарков. Представительские: оформляем правильно. Маркетинг: новый термин, новый подход. Страхование. Использование коллективного договора для оптимизации налогов. Оплата труда. Расходы будущих периодов.
  • Процентные ограничения расходов. Рекомендации по обходу ограничений на расходы по маркетингу, рекламе, консалтингу, роялти и т.д.
  • Страхование имущества, ОС. Проблемные вопросы, связанные с получением страхового возмещения. Ремонт застрахованного имущества.
  • Аренда имущества. Арендные операции как механизмы оптимизации налоговой нагрузки. Момент признания доходов и расходов. Арендная плата, связанные с ней расходы (ремонты, улучшения и возврат). Компенсация коммунально-эксплуатационных расходов. Возврат арендованных отремонтированных ОФ: требования ГК. Как правильно отказаться от договора аренды помещения, где сделали дорогой ремонт?
  • Избавление от залежалой (негодной продукции). Как выгоднее это сделать с точки зрения налогов?
  • Выплата дивидендов собственникам. Можно ли выплачивать "когда захочется" и без прибыли? Как оформить без НДФЛ, ЕСВ.
  • Операции в иностранной валюте. Оптимизация налогов. Покупка и продажа валюты. Курсовые разницы. Доходы и расходы в ин.валюте.
  • Безнадежная и сомнительная задолженности. Различие в терминах «безнадежная» и «сомнительная» и в отражении в налоговом учете. Как правильно рассчитать истечение срока исковой давности и как его продлить законными способами? Корректировки НДС при списании задолженностей. Насколько законные требования ГНСУ? Отражение в учете прибыли операций по урегулированию и списанию задолженностей.
  • Налоговый учет неустойки в ОНК 590 от 6.7.2012 и противоречие позиции МинДоходов мнению ВХСУ.
  • Финансовые расходы. Моменты признания фин. расходов и доходов. Минимизация капитализации фин.расходов. Зачем термин «заем»?
  • Кредитно-депозитные операции. % по кредитах юр.лиц включаются в расходы, а % по депозитах физ.лиц – не облагаются.
  • Операции с активами институтов совместного инвестирования (доходы от операций не учитываются для налогообложения прибыли).
  • Аутсорсинг (эффективный механизм оптимизации бизнес-процессов).
  • Льготирование налогообложения прибыли. Нулевая ставка. Освобождение прибыли от налогообложения - когда выгоднее использовать?
  • Минимизация налогообложения прибыли в операциях с ОСНОВНЫМИ СРЕДСТВАМИ (ОС) и КАПИТАЛЬНЫМИ ИНВЕСТИЦИЯМИ. Оптимизация приобретения, продажи. Ввод в эксплуатацию. Авансирование. Использование дооценки, улучшений и ремонтов ОС в целях оптимизации. Влияние на налоги выбора сроков и методов амортизации. Бесплатно полученные основные средства (ОС). Обычные цены в операциях с основными средствами (ОС). Ликвидация ОС без налогообложения: как правильно документально оформить?
  • Минимизация налогообложения прибыли в операциях с нематериальными активами (НМА). Роялти. Сроки эксплуатации.

Анализ законных методов, направленных на оптимизацию НАЛОГА НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ (НДС).

  • Как ТРАНСФЕРТНЫЕ ЦЕНЫ повлияют на базу налогообложения НДС в различных ситуациях? НДС и обычная цена: что изменилось? Обычные и условные поставки в новых условиях. ПЕРСПЕКТИВЫ: введение налога с оборота, понижение ставок, отказ от первого события.
  • Использование понятий «отгрузка», «переход права собственности». Дата отгрузки как момент возникновения налоговых обязательств (НО). Как ее определить при отсутствии законодательно утвержденных формулировок.
  • Место поставки товаров: объекта налогообложения может и не быть.
  • Договоры и первичные документы (правильно оформленные). Документальное подтверждение Налогового кредита. Законодательство, ГНС, проверки и суд.практика. «Снятие» налог.кредита (НК). Как отстоять НК после проверки? Сделку признали бестоварной: что делать?
  • НАЛОГОВЫЕ НАКЛАДНЫЕ (НН), их заменители для НК. Обязательные / необязательные реквизиты. Проблемы регистрации в Едином реестре. «Старые» НН: рекомендации защиты. Электронные НН. Итоговые и сводные НН: как без нежелательных последствий? Несовпадение подписей.
  • Защита НК. Налоговый кредит (НК) без НН: когда возможно? Гарантийные замены, в т.ч. в ВЭД. НК по временной декларации. Ввоз арендованного имущества и бесплатных образцов. Списание товаров (приобретенных в Украине, за рубежом, импортных): порчи, кражи... Жалобы на поставщика: когда не избежать? Несвоевременное отражение НК и последствия. НК при изменении тамож. стоимости.
  • Бюджетное  возмещение. Возможности. Неиспользованное отрицательное значение НДС, «старые» НН: какой период м.б. использован?
  • Взаимозачеты с контрагентами как средство избежать начисления НДС.
  • Ошибки (в т.ч. намеренные) в Декларации. Цена вопроса.
  • База налогообложения – разная для разных операций. Поставка товаров (Р,У) за деньги, без оплаты, с частичной оплатой, бартер, натур.выплаты в счет оплаты труда. Применение обычной цены для НДС (новый порядок – новые риски). Взаимозачеты с контрагентами.
  • БезНДС-ные операции. Когда не возникает объект налогообложения? Получение денежных средств без НДС: возможные варианты. Рекламные (бесплатные) раздачи без НДС. Есть ли поставка? Рекламные акции в рамках маркетинговой политики.
  • Необлагаемые выплаты для оптимизации (в т.ч. бонусы, штрафы по договору). ГНАУ. Условные поставки и распределение входного НДС.
  • (Не)облагаемые НДС операции. Наличие объекта налогообложения в зависимости от места поставки Т, У  и формулировок договора.
  • Посреднические операции. Признание доходов по отчету комитента. Плательщики ЕН в роли посредников. Импорт и экспорт товаров в рамках посреднических договоров. Возмещение расходов транспортным экспедиторам. Посреднические услуги (с НДС и без) + нерезиденты.
  • Посреднические договоры. 1.Условия договора – как отсрочка платежей в бюджет. 2.Уменьшение суммы налоговых обязательств. Минимизация в рамках договоров фин.лизинга, договоров хранения, давальческой переработки. Договоры услуг – альтернатива посредническим. Долгосрочные договоры. Минимизация ч/з договоры товарного кредита, в т.ч. нерезиденты. Договоры совместной деятельности...
  • Перевод ОФ в пределах баланса для непроизводственного использования. Кражи, недостачи (в т.ч. импортных товаров), списание.  Приобретение ОС / Фин.лизинг. Что и когда выгоднее? Ликвидация ОФ: когда можно не начислять НДС?   Продажа лома (разборка, отходы).
  • Оптимизации в ВЭД и налоговый учет НДС. Применение классических схем.
  • Импорт без НДС: таможенные режимы, давальческие операции, спец.зоны, почтовые отправления. Импорт ч/з посредников: схемы налогов.
  • Импортные поставки. Защита налогового кредита (НК) по: временный, бесплатный ввоз; для оперативной аредны, льготных операций...
  • Услуги с ВЭД: с НДС / без НДС / «0» ставка, что выгоднее? Тонкости договоров: как сформулировать условия для нужного НДС-результата? Место поставки. Импорт-экспорт услуг и налоговое агентство контрагента – подтверждение НК по НДС. Маркетинг, реклама, консалтинг, аренда: нюансы. Агентские, поручительство. М/н транспортные перевозки. Давальческая переработка с «0» ставкой. Восстановление НК.
  • «Серые» контрагенты и НДС: позиция ГНС и суд.практика. «Выгодополучатели» и «транзитеры» - способы борьбы с ними ГНС. Признание сделок недействительными. Последствия у покупателя. Ст 205 и ст. 191 УКУ на директора контрагента.
  • Аннулирование регистрации плательщика НДС. Ужесточение применения «условной продажи остатков»! Как избежать начисления НДС! Принудительное лишение статуса плательщика НДС (в т.ч. из-за отсутствия по местонахождению). Позиция ГНСУ по восстановлению регистрации.
  • Особые правила и спец.режимы: продажа программной продукции, сельхоз, благотворительность... Работа с ЕН и др. неплательщиками НДС.

Минимизация нагрузки по НАЛОГУ С ДОХОДАВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ (НДФЛ), сборов, связанных с оплатой труда.

  • Как налоговики зарплату проверяют? Выплата з/п в "конвертах". Как кадровые документы помогут в налогах? Последствия неоформления.
  • Оптимизация с помощью выплат работникам предприятия. Анализ и комментарий возможных вариантов.
  • Использование коллективного, трудового договора с работником в целях оптимизации уплаты НДФЛ. Необходимость заключения коллективного договора. Можно ли и как применить в целях оптимизации налогообложения незарегистрированный коллективный договор?
  • Приказ об учетной политике, положение об оплате труда и др. внутренние документы. Их влияние на налоги по прибыли и НДФЛ.
  • Целевая и нецелевая благотворительная помощь. Материальная помощь и ее разновидности.
     - кому и в какой сумме выплачивается;
     - как правильно составить первичные документы;
     - взаимосвязь НДФЛ и налоговых расходов: как оформить выплату помощи, чтобы включить ее в расходы.
  • Оптимизация расходов на:
     - обучение (семинары, тренинги…);
     - приобретение путевок;
     - расходов на лечение и медобслуживание.
  • Осуществление выплат через профсоюзные организации (взаимосвязь с налоговыми расходами).
  • «Неперсонифицированные» выплаты как элемент оптимизации налогообложения.
  • Использование имущества работника: выплата арендной платы или компенсации (как выбрать наиболее оптимальный вариант).
  • Оптимизация ч/з расходы на командировку. Безналоговая «борьба» с нерадивыми командированными. Выдача суточных сверх нормы.
  • Как подарить подарок без удержания НДФЛ? Выплата денежных займов работникам. Дивиденды: когда применяется НДФЛ 5%?
  • ЕСВ: начисление и уплата. Перечень выплат, на которые ЕСВ не начисляется. Создаем на предприятии соц. пакет из необлагаемых выплат.

Планирование деятельности и минимизация налогов при работе с ЕДИНЫМ НАЛОГОМ (ЄН) в 2013г.!!!

  • Взаимоотношения с частными предпринимателями (ЧП) на ЕН! Как работать с 1.01.2013 года? Новые требования учета отношений. «Налоговое агентства» при выплате доходов. Нюансы оформления договоров с целью неудержания НДФЛ, ЕСВ.
  • Перечень видов деятельности. Исключительно по КВЕД, ОГРАНИЧЕНИЯ!!! Документы для работы. Угроза доначисления ЕСВ.
  • Объекты налогообложения: что включается или не включается в доход единоналожника. Условия 4 категорий.
  • Быть ли ЧП плательщиками НДС: физическим лицам – плательщикам единого налога, предоставляющие услуги предприятиям.
  • Анализ основных схем взаимодействия обычных юр.лиц с упрощенцами (физическими и юридическими лицами).

Минимизация ВЭД-ОПЕРАЦИЙ. Оптимизация при помощи ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ЗАРУБЕЖНЫХ КОМПАНИЙ.

  • Оффшоры в НК: новые правила работы, ограничения, регулирование. 14.1.54 Доход с источником в Украине. 139.1.13 Отнесение на затраты услуг нерезидента. 14.1.225 Роялти. 153.3 Дивиденды. 39 Методы определения, порядок применения обычной цены. 14.1.159 Связанные лица.
  • Конвенции об избежании 2-го налогообложения: нюансы применения. Статус бенефициарного собственника и налог на репатриацию.
  • Безопасное владения бизнесом, собственностью через оффшоров и холдингов. Разделение оперативной деятельности и владения. Схема конфиденциального владения. Способы обеспечения конфиденциальности владения. Защита от рейдерства.
  • НОВЫЕ СХЕМЫ (оффшорные, оншорные, высоконалоговые, низконалоговые) в требованиях НАЛОГОВОГО КОДЕКСА УКРАИНЫ.
  • Создание компаний за рубежом, открытие счетов: как не нарушить требования валютного законодательства Украины. Возможные риски.
  • Использование оффшора для оптимизации налога на прибыль. Законное увеличение затрат украинских предприятий.
  • Нерезиденты при международной торговле. ЭКСПОРТ. ИМПОРТ. Вариации схем снижения налогов.
  • Оффшоры для решения задач оптимизации ВЭД, входящий НДС и таможенные платежи.
  • Давальческая схема. Оптимизация НДС, налога на прибыль при импорте сырья и экспорте готовой продукции.
  • Организация владения НМА с использованием оффшоров, оптимизация налога на прибыль с помощью роялти.
  • Схема владения коммерческой недвижимостью и оптимизация налогов с помощью нерезидентных компаний.
  • Пополнение оборотных средств. Схема дарения активов. Как оставить бизнес в наследство.
  • Отчуждение корпоративных прав / имущества нерезиденту. Обычные цены при дешевой продаже. Как избежать налогов в Украине.
  • Выплата % за рубеж: ограничения. Регистрация займа, правила тонкой капитализации, расходы или амортизация, курсовые разницы.
  • Налогообложение роялти при выплате за рубеж: налоговые и регуляторные ограничения. Происхождение объекта интеллектуальной собственности (ИС), ценовая экспертиза, различное налогообложения в зависимости от объекта ИС, других условий. Начисление НДС в отношении операций с объектами интеллектуальной собственности. Влияние роялти на формирование таможенной стоимости товаров.
  • Прочие выплаты за рубеж: агентские, реклама, маркетинг, инжиниринг, поручительство. Налог на репатриацию, НДС, ограничения затрат.
  • Оптимизация выплаты дивидендов для акционеров:
     - Кипрский холдинг для нулевой ставки налогообложения источника в Украине.
     - Сейшельская компания для снижения налогообложения доходов, полученных кипрской компанией от украинской «дочки».
  • Решения вопросов инвестирования капитала в Украину (взнос в уставной капитал, кредит, заем, выкуп корпор.облигаций):
     - Схема взноса в уставный капитал. ptichka Схемы кредитования с помощью нерезидентого банка.
     - Схема займа юр. лицо «Нерезидент» - юр.лицу «Резиденту».
     - Схема кредитования с помощью резидентного и нерезидентного банков.
  • Безналоговая продажа бизнеса с использованием оффшоров. Покупка нерезидентом корпоративных прав у резидента.
  • Создание и использование оффшорного кошелька. Использование оффшорных средств в личных целях.
     -
    Использование пластиковых корпоративных карт.
     - Открытие банк.счета в респектабельных юрисдикциях для накопительных программ. 

Стоимость участия одного слушателя -  1520 грн.

                  За второго участника: скидка – 10%, за третьего скидка – 15%! Скидки постоянным клиентам!  
                                                                  

В счет указанной суммы входит оплата за:

  • лекции и консультации;
  • подборку нормативных материалов с новейшей информацией (и в электронном виде);
  • деловые аксессуары;
  • обеды в ресторане;
  • кофе-паузы; 
  • сертификат.

Регистрация участников с 8.30 по адресу: ул. Михайловская, 1/3, отель "Казацкий". Начало в 9.15  

 Для участия необходимо:

  • заполнить и отправить заявку на участие;
  • получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом
    (e-mail, факсом);
  • оплатить участие.

 

                                Наши телефоны:  (044) 451-88-12 (многоканальный)

                                                                 (044) 393-14-66(050) 312-34-73   
 

Задайте вопрос лектору
Вопрос: