ПОСЛЕДНИЕ НАЛОГОВЫЕ НОВОСТИ И КАК С НИМИ БОРОТЬСЯ!

1. Последние налоговые новости и их влияние на бизнес в контексте налогового планирования.  Анализ налоговых изменений и их влияние на бизнес в контексте налогового планирования.
     •  Концепция реформирования налоговой системы, ее влияние на существующие льготы и модели налогового планирования. Планы отмены ИСИ, ограничения ЕН и прочих льгот.
     •  Драматические изменения администрирования НДС.
     •  Ограничения для ИСИ. Судьба существующих схем.
     •  Отмена пониженной ставки налога на прибыль для ЦБ.
     •  Введение новых ставок НДФЛ для процентов, дивидендов, роялти, инвестиционной прибыли. Эффект на налогообложение с учетом оставшихся (не отмененных) моделей налогового планирования (Кипр, ЕН).
     •  Трансфертные цены: оптимизационные нюансы.  
     •  Новый статус налоговых разъяснений – не надо читать чужие письма.
2. Новый статус налоговых разъяснений - не надо читать "чужие письма". 
3. Организация налогового и бухгалтерского учета: полезные нюансы. Какие приказы позволяют снизить налоги?  Общие требования к формированию учетной политики в целях налогообложения.
   
      •   Что должно быть в коллективном договоре. Как применять для оптимизации.
      •   Приказ об учетной политике, положение об оплате труда и др. внутренние документы как способ оптимизации 
          налоговых платежей. Их влияние на НДФЛ и налог на прибыль.
      •   Выбор метода определения выручки от реализации, списания на расходы материально-производственных
          запасов (материалов и товаров).
4. Оптимизация расчетов. Наличные ограничения и как их обходят. 
5. Некоторые способы оптимизации «зарплатных» и других выплат физлицам. «Конвертирование» зарплат через начальство как уход от ЕСВ. Оптимизация «зарплатных» налогов с помощью выбора форм оплаты труда. «Неперсонифицированные» выплаты как элемент оптимизации налогообложения. Зарплата в инвалюте.
6. Исковая давность и ее использование для снижения налоговой нагрузки.
7. Возвратная финансовая помощь как инструмент налогового планирования. Как правильно показывать возвратную финансовую помощь. Опасность условных процентов. Как возвращать без денег. Наличные ограничения и возвратная финансовая помощь. ЕН – нюансы. Как не попасть под налогообложение.
8. Оптимизация налоговой нагрузки по НДС. Можно ли оптимизировать НДС? Полностью нельзя, но в частности …  Как получить возмещение без помощи государства (Искусственная нулевая ставка по НДС). Как обходить льготу по НДС когда она мешает и что будет за неправомерный отказ от льготы.
9. Трансфертные цены: оптимизационные нюансы.
10. Оказанные услуги как элемент оптимизации. Услуги с отрицательной стоимостью.
11. Как грамотно продавать бесплатно?
12. Оптимизация расчетов по командировкам. Установление норм, позволяющих увеличить командировочные расходы.
13. Как обойти срок 90 дней в ВЭД.
14. Дивидендные схемы минимизации.  Как оформить возможность  выплачивать  «когда захочется» и «сколько захочется». 
15. Налоговая оптимизация и уклонение от уплаты налогов – в чем отличие? Риски уклонения от уплаты налогов. Признаки деятельности с высоким риском на сегодняшний день.
16. Ничтожность (фиктивность) сделок и акты проверок. Борьба с фиктивными операциями – новая практика. 
17. Как [НЕ] сесть бухгалтеру. Эпохальные документы ВАСУ.

МИНИМИЗАЦИЯ, ОПТИМИЗАЦИЯ И ПЛАНИРОВАНИЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ.

1. Минимизация доходов. Как использовать «Дату перехода права собственности» на товар для отсрочки даты возникновения налогового дохода.
2. Минимизация налогообложения при предоставлении услуг, выполнении работ. Момент отражения доходов и расходов. Расходы, связанные с доходом, момент признания которого не наступил. Как избежать признания доходов с длительным циклом?
3. Разделение расходов на включаемые в себестоимость и включаемые в расходы текущего периода. Возможность включения одного вида расходов в себестоимость и в расходы текущего периода. Примеры таких видов расходов.
4. Формирование себестоимости в налоговом учете как инструмент оптимизации. Вывод из состава себестоимости отдельных расходов.
5. Расходы 2-го назначения для снижения налоговой нагрузки. Как обойти % ограничений.
6. Обычные цены 2014. Убыточные продажи. Как обоснование обычных цен помогает снизить налоговую нагрузку. Анализ вариантов. Внутренние положения, приказы.
7. Арендные операции как механизмы оптимизации налоговой нагрузки. Момент признания доходов и расходов. Арендная плата, связанные с ней расходы (ремонты, улучшения и возврат). Компенсация коммунально-эксплуатационных расходов. Возврат арендованных отремонтированных ОФ: требования ГК. Как правильно отказаться от договора аренды помещения, где сделали дорогой ремонт?
8. Безнадежная и сомнительная задолженности – как правильно списать? Как правильно рассчитать истечение срока исковой давности и как его продлить законными способами? Корректировки НДС при списании задолженности.
9. Минимизация налогообложения прибыли в операциях с основными средствами  и капитальными инвестициями. Оптимизация приобретения, продажи. Ввод в эксплуатацию. Авансирование. Дооценка, улучшения и ремонты ОС:  использование в целях оптимизации. Влияние на налоги выбора сроков и методов амортизации. Бесплатно полученные основные средства. Обычные цены в операциях с основными средствами (ОС). Ликвидация ОС без налогообложения: как правильно документально оформить?
10. Минимизация налогообложения прибыли в операциях с нематериальными активами и объектами интеллектуальной собственности. Роялти.

ДРАМАТИЧЕСКИЕ ИЗМЕНЕНИЯ АДМИНИСТРИРОВАНИЯ НДС. ЧТО НУЖНО УЧЕСТЬ, ЧТОБЫ НЕ ПОТЕРЯТЬ ОБОРОТНЫЕ СРЕДСТВА.

1. Электронная налоговая накладная – обязательная для всех.
2. 100%-ная регистрация всех НН в Едином реестре.
3. Отмена форм Реестра полученных и выданных налоговых накладных. Вместо него – иной учетный регистр
4. Расчет корректировки в электронном виде. Какие проблемы в связи с этим могут возникать у продавца и у покупателя.
5. Особый порядок расчета сумм НДС, на которые продавец может выписать налоговые накладные.
6. Для чего нужны спецсчета по НДС и как они будут использоваться. Уплата НДС в бюджет без участия налогоплательщика. Подробный анализ наиболее распространенных хозяйственных операций
7. Анализ операций, затрагивающих переходный период, в том числе «опоздавших» налоговых накладных, отрицательного значения НДС, переплат в бюджет и т.д.
8. Ужесточение подхода к определению базы налогообложения НДС. «Дешевые» продажи – вне закона! Как правильное использование норм бухгалтерского учета может уменьшить базу налогообложения НДС
9. Новые правила определения даты возникновения права на налоговый кредит при импорте услуг. Каковы негативные последствия отражения налоговых обязательств и налогового кредита в одном отчетном периоде.

ВОЗМОЖНА ЛИ ЗАКОННАЯ ОПТИМИЗАЦИЯ НДС. ВОЗМОЖНОСТИ СНИЖЕНИЯ НАЛОГОВОЙ НАГРУЗКИ ПО НДС.

1. Анализ способов уменьшения налоговой нагрузки по НДС с учетом последних и предстоящих изменений.
2. Использование понятий «отгрузка», «переход права собственности». Дата отгрузки как момент возникновения налоговых обязательств. Как ее определить при отсутствии законодательно утвержденных формулировок.
3. Правильное направление расходов и доходов по облагаемым, льготирующим операциям и операциям, которые не являются объектом налогообложения по НДС.
4. Место поставки услуг. Нюансы для рекламы, инжиниринга, консультационных услуг, м/н транспортные перевозки и экспедирование... Статус и место регистрации заказчика.
5. Рекламные раздачи. Есть ли поставка?
6. Использование для оптимизации налогов необлагаемых выплат, в т.ч. штрафов.
7. Отсрочка платежей в бюджет с помощью условий договора (хранение, давальческая переработка, товарный кредит) в т.ч. с нерезидентами. 
8. Применение обычных цен. Как доказательство обычности цен может уменьшить налоговое давление.

ЗАКОННАЯ МИНИМИЗАЦИЯ НАЛОГОВ С ПОМОЩЬЮ ВЫПЛАТ РАБОТНИКАМ ПРЕДПРИЯТИЯ. Легальная зарплата без налогов и ЕСВ.

ПЛАНИРОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И МИНИМИЗАЦИЯ НАЛОГОВ ПРИ РАБОТЕ с ЕДИНЫМ НАЛОГОМ.

1. Правильное составление договоров.
2. Особенности работы на ЕН в торговле.
3. Использование давальческого сырья.
4. Анализ схем взаимодействия «обычных» юридических лиц с «упрощенцами» (физическими и юридическими лицами).
   Стоит ли открывать новую компанию с целью налогового планирования. Метод разделения компании как способ оптимизации налогов.

Стоимость участия одного слушателя -  1280 грн.